你好,需要调整成冲回又计提的金额

汇算清缴时年底计提奖金多计提了,1月冲回又重新计提然后发放。应付职工薪酬帐载金额,需不需要调整成冲回又计提的金额。
请问12月份计提了应付职工薪酬,在1月份需要冲红,多计提了,金额有40万,这个要怎么分录呢?要调整以前年度吗?
汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表中的账载金额是应付职工薪酬贷方累计吗?但是我2022年1月补计提了2021年12月的5万工资,在做2021年汇算清缴已经调整过了。2022年汇算清缴账载金额包不包括这个5万?
22年应付职工薪酬的贷方包含了21年12月的工资计提数,22年做汇算清缴时A105050表中的帐载金额需要将21年12月份的工资计提数剔除吗?
请教一下,我在12月多计提了工资,1月实际发放了,我做汇算清缴做调减了,然后我账面上在1月怎么做分录呢?公司用的小企业会计准则,如果我1月直接把多计提的工资冲减,那我下一年2023年汇算清缴职工薪酬的调整明细表工资的账载金额怎么填呢?因为1月实际发放12月工资的时候做了冲红然后调整分录的
寺庙经营账务处理,有免税的,有应税,账务处理方式有推荐的吗?
朴老师,我公司是小规模纳税人,第二季度的成本已经入账,但供应商还没有开发票,是暂估入库的,那供应商现在开发票我按照账面的报税没有问题吧?
我想问哈,群里有没有做门窗加工行业的会计呢
老师,怎么看待教会徒弟饿死师傅这个问题
小规模纳税人从公户提取现金分录怎么做,开票金额是14万左右,取现11万
老师,人力资源行业的会计可以做吗?这个行业有没有什么风险
老师,数电专票,已经抵扣,发现品名不对,怎么办?
老师,个体工商户查账征收,计算经营所得怎么计算的,还有有税率表吗发一个
老师,请问建筑公司送红包给客户,有什么好的规划方法啊,有好的建议您就回答
老师,建筑公司送红包给客户,有什么好的规划方法啊
老师帐载金额也需要调整啊,这样和实际金额就一样了。
我以为只是调整实际金额呢?
您好,有差异就需要调整,税前扣除的是实际发放的金额
这样全年帐载金额计提的累计数,就不是1-12月的累计数了。这样和报表就不一样了税务局会问吗?
汇算清缴,就是对一些不符合税法规定的项目进行调整。汇算后的财务报表和12月报送的财务报表是不一样的