演示账套

老师，供应商21年开的专票我已经进账抵扣了，对方又开了红字发票来，我这边没做处理，T3没有比对出来，但是抵扣平台有记录，我是补在今年，还是要更正去年的增值税申报表

2022-10-28 16:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-10-28 16:52

你好同学，是在补申报在今年就可以了。

快账用户8192 追问 2022-10-28 16:53

做进项转出吧

齐红老师解答 2022-10-28 16:59

你好，因为是红字发票，所以咱正常做一个跟以前的发票一样的凭证处理，金额写成负数，不要写进项税额转出。

你好同学，是在补申报在今年就可以了。

2022-10-28

这个需要联系税局处理了哈，是对方骚整

2023-12-02

8月对方没有开负数发票，就不需要进项转出的

2025-09-08

对方抵扣了对方开红字发票信息表的

2023-06-26

同学你好，　 1、6月取得红字发票时，在将已抵扣的进项税额进行转出时：　　借：原材料（或库存商品等科目）-8743.36 　　贷：应付账款-9980 　　应交税费——应交增值税（进项税额转出）1136.64 2、结转转出的进项税额时：　　借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）1136.64 　　贷：应交税费——未交增值税 1136.64 　　缴纳增值税时：　　借：应交税费——未交增值税 1136.64 　　贷：银行存款 1136.64

2022-06-30