学员你好,取得专票也可以计算扣除的
从小规模纳税人处购入农产品取得税务代开的专用发票,可按增值税专用发票上注明价款×9%来抵扣进项税额。如果农产品用于生产销售或委托受托加工13%税率货物则抵扣10%的进项税额。如取得的是小规模纳税人开具的普通发票则不可以抵扣进项税额。当月可以抵扣的进项税额=5000×10%=500(元) 跟农产品有关的税收能否列举一下
(1)某生产企业为增值税一般纳税人,2021年3月将购进用于办公的不动产改作职工宿舍,该办公用房购进时取得增值税专用发票,注明金额1000万元,税额110万元。该办公楼净值为952.5万元。该企业当月应转出的进项税额( )万元。 (2)2021年3月,某生产企业(一般纳税人)从小规模纳税人手中购入初级农产品(未纳入核定扣除范围)用于生产适用税率13%的货物,取得专用发票上注明金额80 000元,税额2400元。该农产品可抵扣进项税额是( )。
请问某一般纳税人从小规模纳税人购入农产品,取得专票,金额10万,税额0.3万,用来生产13%税率的货物,该企业未纳入农产品核定扣除范围,可抵扣的进项为多少?是不是直接用0.3?答案是用10*10%,不是只有从农民手里收购才能用扣除率么?
从农产品经营者(小规模纳税人)购进农产品一批(不适用进项税额核定扣除办法)作为生产货物的原材料,取得的增值税专用发票上注明的不含税金额为30万元,税额为0.9万元,进项税额为什么是30x10%,而不是直接0.9万元呢
从农产品经营者(小规模纳税人)购进农产品一批(不适用进项税额核定扣除办法)作为生产货物的原材料,取得的增值税专用发票上注明的不含税金额为30万元,税额为0.9万元,进项税额为什么是30x10%,而不是直接0.9万元呢
老师好,公司清算时名下的固定资产怎么处理
主营业务收入100元,主营业务成本80元,开具增值税销项票100元,收到增值税进项票80元,销售费用2元,管理费用1元,财务费用0元,13%的税率,增值税税负率1%,所得税税负率千分之一,小微企业,请问利润怎么计算,需要计算过程,谢谢
老师请教一下 公司给离职员工免费缴纳了一个月的公积金1190元和社保3077元 在零工资的情况下 请问计提和发放凭证应该怎么做 谢谢
公司账面上欠股东的钱,注销前怎么处理
高新技术企业,纯软件公司增值税可以加计扣除5%吗?如果没有进项发票,是不是就享受不了,在哪里可以申请
领料领多了怎么调整,导致原材料余额为贷方,具体怎么调整举例说明一下
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老师好,公司注销以后公户剩余的钱打给谁
老师好,领导的市内交通费可以直接走公司报销税前扣除吗
老师,六月份税务稽查,查出2月有进项发票不合规,让做进项转出,转出在2月,这个需要怎么做会计分录呢