您好,1您是管理销售人员还是生产人员年终奖?2汇算清缴没支付可能确认递延所得税资产

我现在需要修改一下2020年的年初数,调整的科目有 应收账款做坏账处理,资本公积有部分金额转到实收资本,部分金额转到其他应付款。这种情况我是回去修改2019年的账呢,还是直接在今年做,然后记到以前年度损益调整科目呢?如果是在今年做的话,我的报表是否可以修改年初数呢,按照以前年度损益调整科目的金额去修改
如果我想补提去年的资产减值准备80万,分录是借:以前年度损益调整 80 贷:坏账准备 80 那随之产生的递延所得税资产如何记账?是 借:递延所得税资产 20 贷:以前年度损益调整 20这样写对吗? 然后结转是:借:利润分配-未分配利润 60 贷:以前年度损益调整 60 这么写分录对吗?递延所得税资产这么记账对吗?
老师好 今年发现去年的成本入多了 如果调整的话 应该如何做账呢 是需要红字冲销借,成本 贷,应付 之后是不是还要把未分配利润科目做调整?用到以前年度损益调整科目? 您能帮我写下分录吗 谢谢
老师:你好!如果是在今年6月份的时候发现往年账务处理有错:在计提第四季度末所得税时当时没有计提,结果在今年1月份的时候才计提的。但是没有用到以前年度损益这个科目去过渡,分录是:借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 ?请问还要调整吗?如果要调整的话要怎么做分录?
如果去年年终奖忘记计提了, (1)那今年是不是要做到以前年度损益调整科目,分录是怎么做的? (2)那还要结转到递延所得税资产这个科目吗,如果要的话,要如何处理?
你好老师,我司预付了31万的酒店用品款 现在收到32万的发票, 付的时候我做了预付账款31万,贷银行存款 现在收到32的票要怎么做账
请问老师,我账上有一个其他应付款是负数,这个数字是错的。我现在需要调平为零。从新开始登记。会计分录如何做?
老师,电商专用的erp聚水潭客户端(电脑端)怎么安装在电脑上?
应交税费-未交增值税期末余额应该等于留抵数吗
老师,从资产负债表如何看出企业是盈利还是亏损状态呢
老师,生产类出口退税企业是不是不用考虑增值税税负率这些,每个月退多少税就认证多少进项
老师好,一笔报销款本影从A账户支付,错从B账户支付给员工了,需要员工退回B再从A支付吗?
现在的企业成本核算一般用标准成本法还是实际成本法核算啊
高新技术企业政府补贴提交什么资料呀,财务会计需要准备什么学习
我们单位是生产型的,内销和出口企业。是2025年10月份单位内销主营业务收入是100万,销项税额13万,出口 fob价是3万,当月抵扣进项税额是11万,退税率是13%,请老师帮我算一下这个月的税负率,该怎么算?
如果销售部门的去年年终奖忘记计提了, (1)那今年是不是要做到以前年度损益调整科目,分录是怎么做的? (2)那还要结转到递延所得税资产这个科目吗,如果要的话,要如何处理?
您好,1是的,借以前年度损益调整,贷应付职工薪酬,2汇算清缴没支付,借递延所得税资产,借以前年度损益调整(红字)