老师，请问我们14年7月成立的公司，当时是认缴制的，交给财务公司做账，给我们做成借其他应收某某95万某某5万，贷实收资本100万，后来中途又被财务公司冲了一笔借现金30万，贷其他应收某某30万。现在认缴制都不确认实收资本了，我这边怎么办呢？需要做笔分录红冲实收资本账面余额吗？

学员你好，需要红冲的，因为资金没有实收到位

2022-10-30

对的是的，是这么做的。做了第二笔分录是什么意思？他0转让，没人给他钱的。

2025-05-15

你好可以的，这个你转到实收资本借：银行存款贷：其他应收款如果是冲销借：实收资本贷：其他应收款

2023-03-09

你好，如果你注册资本没有变更，就不能做冲销。

2023-03-09

调整前期错误账务：冲回原分录：借：实收资本 600 万，贷：其他应收款 600 万。重新记账（实际投入时）：现金投入，如投入 200 万，借：银行存款 200 万，贷：实收资本 200 万；非现金资产投入，按评估或协议价值，如投入固定资产评估值 300 万，借：固定资产 300 万，贷：实收资本 300 万。梳理往来款（必要时）：若之前冲减往来款不符合规定，检查后调整，如费用报销错冲其他应收款，先按正确分录记账，再红字冲回错减的其他应收款。注意事项：账务调整要有凭证，实收资本变动及时办工商登记

2024-12-16