老师你好，我们有一次员工报销，发票供应商现在是风险企业，专管员让我把这笔费用转出，请问凭证如何做？借：营业外支出 贷：管理费用 吗？

有一笔费用，专票来了发现不能抵扣。请问会计分录这样做对吗。 （借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款 借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出） 【我们公司是先做账后认证的。发票暂时还没认证。那发票没认证就是没抵扣，是不是就不用转出】 有点懵，把自己绕晕了，麻烦老师们指教一下。

老师你好！我们公司现在准备申请高新企业，前期准备就是把研发人员的工资、社保、公积金归集 计提工资 借：研发支出-费用化-工资 管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 计提社保、公积金 借：研发支出-费用化-社保 研发支出-费用化-公积金 管理费用-社保 管理费用-公积金 贷：应付职工薪酬-社保/公积金 这样计提对吗？

老师您好： 我司有员工常年在供应商公司上班，为了方便管理，现把该员工的工资及个税在供应商处发放及申报，然后我们再付回款给供应商，请问这种情况我怎么做凭证？工资照样做计提费用和应付职工薪酬，然后发放时做应借应付职工薪酬，贷银行存款吗？

老师你好，我们有一次员工报销，发票供应商现在是风险企业，专管员让我把这笔费用转出，请问凭证如何做？借：营业外支出 贷：管理费用 吗？

就是我们公司9月新成立，我们公司员工为公司买的一些办公用品花了20000元，商家开了我们公司抬头的发票，我们公司用公户把报销费用转给了员工，我在用友记账软件上借方管理费用，贷方银行存款，我现在的顾虑就是我们这笔管理费正常开了发票，而且是公户转给了员工，但是我10月申报企业所得税的时候管理费用没有填写实际数据，直接零申报了，这种不更正申报了，就这样待着行吗