企业没建过帐，之前的会计只是负责一些流水帐而已，刚入职第一天，我是要把资产负债表里的期末数给找出来吗

在公司成立的时候有个3000万验资报告，而且也有转进公司账户，当月又全部转出了，后来给第一个财务做账时也没有给这方面的流水做账，所以一直到今年账上都没有这个记录体现，实收资本为0，一直是老板打钱进来运营的，现在老板突然说到有这个事把单据也拿出来了，我想着如果补计入实收资本3000万，那么其他应收款金额太大，会不会有什么风险，第二因为我们资产负债表资产总额也快到2000万了，入实收资本3000万后资产总额大于5000万导致明年不能享受小型微利企业的政策了，所以想问问各位前辈这个事情有没什么两全其美的方式解决

企业没建过帐，之前的会计只是负责一些流水帐而已，刚入职第一天，我是要把资产负债表里的期末数给找出来吗

石城公司近期准备从浙江购进一批商品，业务部门杨部长向财务部长询问资金情况。财务部长说目前还不能给你一个准确的数字，因为负责银行往来账目的马会计正在与银行对账，稍后再给你淮确的答复。马会计对账时发现，银行存款日记账月末余额为177600元，银行对账单月末余额比企业账面余额多7250元，经逐笔核对，发现有下列末达账项及错误记录：(1)企业已入账，银行尚未入账的企业存入转帐支票16000元；(2)企业购材料开出转账支票13000元，银行尚未入账；(3)企业将销售收入存入银行的转联支票1000元错记为100元；(4)银行已入账；企业未入账的银行代收贷款9000元；(5)银行已入账，企业未入账的银行存款利息350元。请问：1．根据所给资料回答企业银行存款日记联与对账单不一致的原因可能有哪些?在与银行对账时，应该按照什么顺序进行?2．“银行存款余额调节表”的重要作用是什么？

一、案例分析: 江西天华家俱厂是一家刚成立三个月的小型私营企业，工厂已经开工生产，全厂员工80人，目前没有会计也没有出纳员，前期发生的各项经济业务以及费用支出都是老板自己用笔记本记录的流水账。会计专业应届毕业生张文被录用为该工厂会计，上班的第一天，老板将流水账以及一大叠各种原始票据全部交给张文，并要求张文在一个月内完成建账以及财务核算和财务管理相关的内部控制制度: 1、建立工厂的财务机构?岗位的设置?会计负责人岗位的工作内容和职责?出纳员岗位的工作内容和职责? 2、根据本工厂规模以及生产经营业务特点，建立基本的账、证、表的设置。 3、建立存货管理的财务控制制度。

一、案例分析: 江西天华家俱厂是一家刚成立三个月的小型私营企业，工厂已经开工生产，全厂员工80人，目前没有会计也没有出纳员，前期发生的各项经济业务以及费用支出都是老板自己用笔记本记录的流水账。会计专业应届毕业生张文被录用为该工厂会计，上班的第一天，老板将流水账以及一大叠各种原始票据全部交给张文，并要求张文在一个月内完成建账以及财务核算和财务管理相关的内部控制制度: 1、建立工厂的财务机构?岗位的设置?会计负责人岗位的工作内容和职责?出纳员岗位的工作内容和职责? 2、根据本工厂规模以及生产经营业务特点，建立基本的账、证、表的设置。 3、建立存货管理的财务控制制度。