老师麻烦帮看一下，这个做得是不是有问题呀 发票是不是应该做到4月份去里 1.收到发票 借：管理费用——运费 贷：其他应付款——顺丰 2.支付 借：其他应付款——顺丰 贷：银行存款 3月份如果没有付款也没有收到发票需要做账吗？还是说需要做一笔暂估呢？

老师，请问下租赁办公室年租金37200元，发生的以下情况，1、未收到租赁发票，先付款的分录 借：预付账款 37200贷：银行存款 37200 2、租金已付5月，但发票仍未收到，每月需要预提 借：管理费用 15500 贷：其他应付款--预提费用 15500 3、租赁有6个月，才收到租赁发票后 借：待摊费用 18600 其他应付款-预提费用18600 贷：预付账款 37200 4、如租赁一年后才收到租赁发票 借：其他应付款--预提费用 37200 贷：预付账款 37200 请老师帮看下 这样做分录对吗

老师7月6号张三借2000元给公司交办公室电话费，6号取得发票进行到财务核销，我做分录如下 借:其他应收款-张三2000 贷:银行存款2000 借:管理费用-2000 贷:其他应收款-张三2000 这样做分录对吧。 第二个案例:我们给顺丰月结7月7号收到顺丰快递发票1094元。7月8日支付款项给顺丰，分录如下 借:管理费用/快递费1000 应交税费/进项税额94 贷:应付账款/顺丰速运公司 借:应付账款/预付账款 贷:银行存款 这分录没问题吧。 或是直接做 借:管理费用快递费， 贷:银行存款。对吗

老师麻烦帮看一下，这个做得是不是有问题呀 发票是不是应该做到4月份去里 1.收到发票 借：管理费用——运费 贷：其他应付款——顺丰 2.支付 借：其他应付款——顺丰 贷：银行存款 3月份如果没有付款也没有收到发票需要做账吗？还是说需要做一笔暂估呢？

老师我们付了一笔款，但是没有取得发票，这是需要暂估费用是不是分两步做分录:1、借:开办费——暂估贷:预付还是应付——暂估款；2、借:应付账款贷:银行存款。是这样吗？

1月份收到一张发票，是一月份开具的，但属于12月份发生的费用，请问对这张发票应该编写凭证进一月份的账，还是进十二月份的账？那笔费用用银行存款支出的凭证已经在12月份做了，借其他应付款，贷银行存款，现在收到发票后要做借管理费用，贷其他应付款的凭证，那现在收到一月份开具的这张发票后要做的借管理费用，贷其他应付款的凭证要做在一月份的账还是十二月份的账？