老师，请问一下，收到税务局提醒： 你（单位）填报的企业所得税申报表数据存在以下疑点：2021年度存在企业列支的成本费用大于根据发票、工资，折旧等项目推算的可扣除成本费用总额。怎么办，会不会是因为做了一个无票收入，相对应的无票收入也有成本引起的？

老师，请问一下，收到税务局提醒： 你（单位）填报的企业所得税申报表数据存在以下疑点：2021年度存在企业列支的成本费用大于根据发票、工资，折旧等项目推算的可扣除成本费用总额。怎么办，会不会是因为做了一个无票收入，相对应的无票收入也有成本引起的？

老师，请问一下建筑工程公司，被税务提示说“企业列支的成本费用大于根据发票，工资，折旧等项目推算的可扣除成本费用总额”，查了一下，可能是民工工资表（无发票）导致的，我现在写自查报告的话要怎么写，这种是应该调增还是可以不调，是可以合理入账的吗？

企业发生一笔资产转让业务，税局核定转让价大于企业合同签订价格，税局核定价大于合同的部分，企业按未开票收入申报缴纳了增值税，由于该笔增值税没有转嫁给下手（下手也不会支付），把该笔增值税计入了企业所得税的成本扣除，现税局将其列入了疑点问题，认为增值税是价外税不能在所得税前扣除，要求纳税调增，这笔增值税作为成本费用扣除有合适的依据吗？

企业所得税汇算清缴温馨提示        2023年度企业所得税汇算清缴已经开始。为帮助您更好地完成年度汇缴申报，我们对贵单位上一年度企业所得税汇算清缴申报和本年四季度预缴申报数据进行扫描，发现可能存在一些涉税疑点，现提示提醒如下，请在2023年度企业所得税汇算清缴中予以关注：        一、您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在：        1.存在税收罚款滞纳金支出，可能存在A105000表第19行或第20行未足额调增的情况。        请您收到本提示后及时排查，对不符合税收规定的，予以更正；并请在2023年度企业所得税汇算清缴中规范申报。如已排除风险，可忽略此信息；如有疑问，可咨询所在地税务机关或12366。        感谢您对税收工作的支持！ 国家税务总局东莞市税务局谢岗税务分局

老师您好，我有两个问题 ①公司是物流运输公司，卖掉大货车后有无票收入，然后我做固定资产清理，申报当期增值税时，我在未开票收入那一栏填入了收入金额，但是，我在想一个问题：就是到季度末申报所得税时，账上的收入和申报增值税时的收入金额就不对等（因为这笔无票收入），这样正常吗？ ②我在计提季度企业所得税时，是不是应该以增值税申报时的收入（也就是包含这笔无票收入）的总计金额这样去算利润总额求得的所得税金额，而不是用做账软件的报表中的利润总额去算所得税额？请问是这样吗？（备注：我解释一下，因为卖旧货车，贷方固定资产清理时，产生收入没有计入”收入“相关科目，而是计入”固定资产清理“科目，因此导致做账软件上面的报表利润总额和增值税申报时包含无票收入的收入金额不等。）