你好老师，去年公司账户上收到客户一笔款，钱被提现了。因为没开发票，代理记账公司入账了。现在这个客户的应收账款余额是负数6万多。我应该补开发票做收入吗？还是做现金退款更合适？

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公司是一般纳税人开13%的专票，供应商给我们开成13%的普票，这种申报时可以被抵扣吗？

储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50000元现金，存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20000元，其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。要求:1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位)2)编制储户取款时的会计分录

老师，请问这个题对所得税分录怎么写？2020年1月购入交易性金融资产成本500万元，2020-12-31市价为480万元，到了2021-12-31市价550万元，20年和21年会计利润均为5000万元，税率20%。到22年1-10出售售价540万元。22年会计利润均为5000万元，税率20%。

需要打印2月资产负债表，报表日期显示3月

老师，去年收到稳岗补助，记到营业外收入-政府补助了，现在让调到其他应付款里，应该怎么处理

某制造业企业为居民企业，2021年产品销售收入4000万元，其他业务收入1000万元，接受固定资产捐赠收入300万元，产品销售成本2000万元，其他业务成本500万元，缴纳税金及附加300万元。当年发生的业务如下：(1）取得投资收益300万元，含国债利息100万元。(2）发生管理费用400万元，含业务招待费150万元。(3）发生销售费用800万元，含广告费和业务宣传费600万元。(4）发生财务费用100万元，含支付给银行的逾期罚息10万元。(5）全年计入成本、费用的实发工资总额为200万元，实际支付职工福利费30万元、工会经费5万元、职工教育经费5万元。(6）营业外支出200万元，含税收滞纳金20万元，通过公益性社会组织向某大学捐款100万元。计算该企业2021年企业所得税应纳税额。

你好，自然人电子税务局申报工资薪金，第一次登录，密码怎么设置？

老师，总包方直接给农民工发工资了从工程款里扣的，我们施工方怎么处理账务？是不是借：工程施工贷：应付职工薪酬借：应付职工薪酬贷：应收账款这样？那附件应该放什么呀？需要对方开发票吗？

12月份有关损益类账户的余额如下:主营业务收入100万元,主营业务成本50万元,营业税金及附加10万元,销售费用10万元,管理费用4万元,财务费用3万元,其他业务收入10万元,其他业务成本5万元,营业外收入8万元,营业外支出16万元。要求:(1)计算本月营业利润、利润总额和净利润(所得税税率为25%),并结转损益类各账户。(2)12月31日一次结转全年实现的净利润(公司111月份累计的净利润为85万元)。(3)12月31日公司确定的全年净利润分配方案为:计提10%的法定盈余公积金,按净利润的50%向股东发放现金股利。(4)计算出年末未分配利润金额