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老师请教下,图一是九月,收到发票,但有一张暂时不抵扣 。图2是10月申报,抵扣了,我做这个分录 但记账软件进项余额和报税表进项对不上 ,正好差额是11803.54,老师是分录写错了吗?

老师请教下,图一是九月,收到发票,但有一张暂时不抵扣 。图2是10月申报,抵扣了,我做这个分录 但记账软件进项余额和报税表进项对不上 ,正好差额是11803.54,老师是分录写错了吗?
老师请教下,图一是九月,收到发票,但有一张暂时不抵扣 。图2是10月申报,抵扣了,我做这个分录 但记账软件进项余额和报税表进项对不上 ,正好差额是11803.54,老师是分录写错了吗?
老师请教下,图一是九月,收到发票,但有一张暂时不抵扣 。图2是10月申报,抵扣了,我做这个分录 但记账软件进项余额和报税表进项对不上 ,正好差额是11803.54,老师是分录写错了吗?
2022-11-07 14:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-11-07 14:59

你好同学,嗯,不应该这样转的,而是说一开始这个1万多块钱,咱就不会牵扯到进项税额。最后一个分录删了,试一下。

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你好同学,嗯,不应该这样转的,而是说一开始这个1万多块钱,咱就不会牵扯到进项税额。最后一个分录删了,试一下。
2022-11-07
你好,你勾选了吗?如果没有的话不用做勾,选了之后再结转到进项里面就行。
2022-04-26
学员您好,是的,对的,开了红字发票。系统会自动冲减您的当期进项税额,后期进项少了,自然要补交税。借:银行存款/应付账款,贷:库存商品(主营业务成本)应交税金-应交增值税(进项税额)
2023-12-23
你好,可以在下个月时点抵扣勾选
2021-11-03
一、关于申报表显示问题 10 月份收到并认证成功的无形资产(加盟费)和房租费进项发票,在 11 月 1 日至 15 日申报期的申报表中会显示出来。 在增值税申报表中,一般在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)中会体现这两张发票的进项税额信息。同时,在主表《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》中也会显示进项税额以及与销项税额的差价等信息。 二、关于会计分录问题 加盟费和房租费的会计分录处理不准确。加盟费一般应计入无形资产科目,房租费应根据用途计入相应的费用科目,如管理费用、销售费用等。正确的会计分录如下: 收到无形资产(加盟费)进项发票: 借:无形资产 应交税费 — 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款等 收到房租费进项发票: 借:管理费用 / 销售费用等(根据用途确定) 应交税费 — 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款等 三、关于申报填写问题 除了上述提到的申报表外,一般纳税人的增值税申报可能还需要根据实际情况填写其他附表,如《增值税减免税申报明细表》(若有减免税业务)等。不能简单认为只在第二个申报表(《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》)和主表显示出来就可以了,需要综合考虑企业的具体业务情况进行完整准确的申报填写。
2024-11-05
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