我公司采购方，购入一批货，款未付，其中有一批货不销售了，退货给供应商，请问怎么做会计分录

你好，退货给供应商借：应付账款，贷：库存商品

2022-11-08

您好！这个就是营业外支出了呢，可以根据原合同补签个赔偿补偿协议，然后让对方开票的

2024-01-15

您好，同学，请稍等下

2023-07-07

你好 (1)编制销售实现时以及结转销售产品成本的会计分录。借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品 (2)编制收到货款时的会计分录。借：银行存款，贷：应收账款 (3)编制销售退回时的会计分录。借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：银行存款借：库存商品，贷：主营业务成本

2022-12-13

假设货物原价为 X ，8 折后的金额为 0.8X ，增值税税率为 13% 。相关分录如下：确认损失和应付账款：借：营业外支出 1%2B13% 0.8X ，应交税费 - 应交增值税（进项税额） 1%2B13% 0.8X ×13% ；贷：应付账款 0.8X 。支付货款时：借：应付账款 0.8X ；贷：银行存款 0.8X 。

2025-03-18