老师，填所得税季度预缴纳申报表，那个研发费用要填吗？还在汇算清缴时交呢

所得税季度不用填研发费用吗？

你要是有可以填，你汇算清缴的时候也可以填

好的老师，所得税季度申报表，有个弥补以前年度亏损，是指以前年度亏损？比如2021年，2020年的？

对的就是比如说从2022年往前数五年的亏损金额

老师，比如2021年亏损，看利润表累计金额对吧？把累计金额亏损金额填上是吗？

不是 看你汇算清缴以后纳税调整的数

有个审计报告，有个税审报告，是看税审报告的利润表的累计金额？

不是利润表 是有税审报告里面的主表纳税调整以后的数

哦好的老师，2021年的财务报表，在2022年4月做2021年汇算清缴，税审报告里面的主表纳税调整以后的数有亏损，在汇算清缴填年度所得税要填这个亏损数是吗？

是的，这个亏损数如果你是营利的 会自动带出来的

2022年二季度，我要填季度所得税表，还要填汇算 清缴所得税表是吗？

那不用汇算清缴5月底就结束了

是不是填两个了季度所得税表，还要填汇算 清缴所得税表，是分开填表的吗老师

对季度的和汇算清缴的是分开填写的。

2021年的财务报表，在2022年4月做2021年汇算清缴，税审报告里面的主表纳税调整以后的数有亏损，在填汇算清缴填年度所得税要填这个亏损数是吗？

对，没错，就是你说的这样。

老师，在填汇算清缴填年度所得税表是根据审计报表填还是税审报表来填？