公司2020年10月是小规模纳税人取的了一张专票，11月份改为一般纳税人并且抵扣了这张专票，现在税务局让转出，我已转出并缴滞纳金，请问一下账务处理怎么做
你好，当时的分录怎么做的？借管理费用，应交税费，应交增值税进项贷银行存款这个吗？
-
Q
我们公司是一般纳税人。2014年4月取得一张115000的发票。98290.6元入成本。16709.4税额已经抵扣。现在税务查出发票是假的。已经补缴税金、滞纳金、罚款。现在账务处理要怎么做。进项税需要做转出处理吗
-
Q
老师好！我们公司今年4月份由小规模变成了一般纳税人，去年10月份收到一张培训费的专用发票一直没做账务处理，我想问下老师，这张发票7月份我已勾选认证，我能抵扣吗？还是不能抵扣需要做进项税转出？
-
Q
我公司小规模纳税人期间收到的专票，在20年变更为一般纳税人以后抵扣了，现在税局要求将其进项税额转出，本月已经补交了增值税，附加税，和滞纳金，账务处理？
-
Q
公司2020年10月是小规模纳税人取的了一张专票，11月份改为一般纳税人并且抵扣了这张专票，现在税务局让转出，我已转出并缴滞纳金，请问一下账务处理怎么做
-
Q
21年11月18号从小规模升级成一般纳税人，小规模时期收到的4张专票（开票时期为10月），抵扣在21年12月份；22年11月份财务说专管员通知这4张票不能抵扣；要求补缴税金。请问这种情况如何处理
热门问答 更多>
-
请问客户一共需要付我们50万，他分两次付，第一次他付30万，我可以给他开34万的票吗，第二笔他付我20万，我只给他开16万的票，这样操作是可以的吗
-
制造业从业人数 100 人营业收入 7000 万资产总额 3800 万 的企业是属于中型企业还是小型企业
-
请问没有申报个人所得税，我可以做工资吗
-
老板两个公司A,B，A公司购入商品后，以成本价格销售给B公司，B公司再销售出去，这样操作有什么风险么？
-
非货币资产交换，具有商业实质，公允价值可靠计量，换出投资性房地产的账面价值低于公允价值的差额不属于利得，那属于什么？这不是非日常活动吗
-
老师您好，我们公司有投资款300多万，然后转股权给另外股东，请问这个投资款怎么弄啊
-
老师，不在公司交社保的主播发工资的时候也需要按工资薪金所得申报个税吗？
-
老师你好，请问总账是按年打印吗
-
老师 我们公司实际是做玉石批发的 但看到营业执照上是专业技术服务业 税费种核定还有消费税 这是不是有问题
-
老师，请问是建信融通的款，怎么做账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借：主营业务成本 进项税 贷：银行存款
借主营业务成本， 贷应交税费、应交增值税进项转出， 借应交税费、应交增值税进项转出， 贷应交税费、应交增值税、转出未交增值税， 借应交税费、应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费、未交增值税， 借应交税费、未交增值税贷银行存款， 借营业外支出滞纳金贷银行存款
跨年了不用经过以前年度损益调利润吗
你修改会汇算清缴吗 不修改的不用。
哦哦哦税务局只让我修改了当时的增值税报表，填写了附表二进项税转出，一起补缴了税金和滞纳金
你好，那就可以按照上面的思路来做。
好的，谢谢老师啦
不用客气工作愉快
老师，那我的附加税和城建税怎么账务处理
借税金及附加贷应交税费， 借应交税费贷银行存款。