Q
公司2020年10月是小规模纳税人取的了一张专票，11月份改为一般纳税人并且抵扣了这张专票，现在税务局让转出，我已转出并缴滞纳金，请问一下账务处理怎么做
2022-11-10 12:00
2022-11-10 12:01
你好，当时的分录怎么做的？借管理费用，应交税费，应交增值税进项贷银行存款这个吗？
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我们公司是一般纳税人。2014年4月取得一张115000的发票。98290.6元入成本。16709.4税额已经抵扣。现在税务查出发票是假的。已经补缴税金、滞纳金、罚款。现在账务处理要怎么做。进项税需要做转出处理吗
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Q
老师好！我们公司今年4月份由小规模变成了一般纳税人，去年10月份收到一张培训费的专用发票一直没做账务处理，我想问下老师，这张发票7月份我已勾选认证，我能抵扣吗？还是不能抵扣需要做进项税转出？
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Q
我公司小规模纳税人期间收到的专票，在20年变更为一般纳税人以后抵扣了，现在税局要求将其进项税额转出，本月已经补交了增值税，附加税，和滞纳金，账务处理？
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公司2020年10月是小规模纳税人取的了一张专票，11月份改为一般纳税人并且抵扣了这张专票，现在税务局让转出，我已转出并缴滞纳金，请问一下账务处理怎么做
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Q
21年11月18号从小规模升级成一般纳税人，小规模时期收到的4张专票（开票时期为10月），抵扣在21年12月份；22年11月份财务说专管员通知这4张票不能抵扣；要求补缴税金。请问这种情况如何处理
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借：主营业务成本 进项税 贷：银行存款
借主营业务成本， 贷应交税费、应交增值税进项转出， 借应交税费、应交增值税进项转出， 贷应交税费、应交增值税、转出未交增值税， 借应交税费、应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费、未交增值税， 借应交税费、未交增值税贷银行存款， 借营业外支出滞纳金贷银行存款
跨年了不用经过以前年度损益调利润吗
你修改会汇算清缴吗 不修改的不用。
哦哦哦税务局只让我修改了当时的增值税报表，填写了附表二进项税转出，一起补缴了税金和滞纳金
你好，那就可以按照上面的思路来做。
好的，谢谢老师啦
不用客气工作愉快
老师，那我的附加税和城建税怎么账务处理
借税金及附加贷应交税费， 借应交税费贷银行存款。