你好; 你是什么准则的;我看看怎么来处理分录的
我们公司是一般纳税人。2014年4月取得一张115000的发票。98290.6元入成本。16709.4税额已经抵扣。现在税务查出发票是假的。已经补缴税金、滞纳金、罚款。现在账务处理要怎么做。进项税需要做转出处理吗
公司2019年6月认证的一张供应商发票在2020年9月进项税额转出了,我们9月20号已经交了增值税,增值税滞纳金,城建税,城建税滞纳金,教育费附加,地方教育费附加,我应该怎么做会计凭证?税务局要求我们修改2019年年报,怎么修改?
请问老师,公司执行小企业会计准则。以前是一般纳税人,前年转成小规模纳税人了。今年三月份的时候,公司因为2017年善意接受虚开增值税专用发票,税务局要求补接受虚开专用发票的增值税附加税,还有成本调减的企业所得税。但是公司现在已经转成小规模纳税人了。这个补交的增值税,还有企业所得税怎么做账呢?
我公司小规模纳税人期间收到的专票,在20年变更为一般纳税人以后抵扣了,现在税局要求将其进项税额转出,本月已经补交了增值税,附加税,和滞纳金,账务处理?
公司2020年10月是小规模纳税人取的了一张专票,11月份改为一般纳税人并且抵扣了这张专票,现在税务局让转出,我已转出并缴滞纳金,请问一下账务处理怎么做
老板怎样发工资最省税
中国公民赵某系某省某公司部门经理,2020年1月份工资10000元、奖金 500元、公务交通补贴 300元、通信补贴 500元。该省规定公务交通补贴的扣除标准为每月 100元,通信补贴的扣除标准为每月200元。赵某当月需要预缴个人所得税为( 2元。(暂不考虑专项扣除和专项附加
9日向启辉工厂购入a材料4000千克每千克60元,货款240000,增值税率为13%,税额31200元。材料已验收,入库货款未付,会计分录
公司考虑购买一台新的设备,扩大生产经营能 力。新设备的购置成本为80万元,估计可使用8 年,期满有残值2万元,用平均年限法计提折旧。 配合新设备的使用,需垫支营运资本6万元。新 设备投入使用后,每年营业收入为30万元,每年 付现成本为10万元。假设该公司的资本成本率 为10%,所得税率为20%。要求:(1)计算项目各 时点的现金流量;(2)计算静态投资回收期;(3)计 算净现值;(4)决策该方案是否可行,请说明理由
消耗性生物资产属于存货还是固定资产
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。
老师工商年检是啥时候
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,老师我可以按照订单完成度来核算成本,把这个订单的料工费分摊上去可以吗?
建筑劳务公司买的特殊工种保险该计入什么科目
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,这种情况用什么方法核算成本更好呢?
小企业会计准则
你好; 借利润分配-未分配利润 贷进项税转出; 应交税费-应交城建税; -教育费附加- 地方教育费附加 ; 借 进项税转出 贷应交税费-应交增值税- 转出未交增值税; 借 应交税费-应交增值税- 转出未交增值税;贷应交税费-未交增值税; 缴纳:借 应交税费-未交增值税; 应交税费-应交城建税; -教育费附加- 地方教育费附加 ; 营业外支出-滞纳金贷银行存款
企业会计准则的话,怎么处理?
你好; 借以前年度损益调整 贷进项税转出; 应交税费-应交城建税; -教育费附加- 地方教育费附加 ; 借 进项税转出 贷应交税费-应交增值税- 转出未交增值税; 借 应交税费-应交增值税- 转出未交增值税;贷应交税费-未交增值税; 缴纳:借 应交税费-未交增值税; 应交税费-应交城建税; -教育费附加- 地方教育费附加 ; 营业外支出-滞纳金贷银行存款