2019年和供应商签订了45000的合同，约定开3%的专票，我们已经付了款，现在让对方开票，他们只能开6%的发票，说要让我们补税额，这种咋办

我觉得这本来就是供应商的问题啊，他们不及时开票，现在变更成一般纳税人了，税率变了，导致自己要多交税，也是他们自己的问题啊，凭什么我们要补差额

同学您好，您说的也是有道理的

老师，如果我们把税额补给他们怎么做账呢

按开票做账就行， 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款

税额补给他们就是退钱给人家，这个分录

借应付账款，贷银行存款

那如果我们钱45000，票也开45000，退税额回去，账不就不平了吗？

开的票也不同了的

哪里不同了，不是开45000，税率从3%变成6%嘛

按新发票开票记账哪有不平呢

税率不同开的票也不同吗？

是的没错， 是这样的

那如果他们按6%开，应该开多少呢