老师，我的用友财务软件在设应收账款辅助核算的客户往来明细账时，每一个客户往来名称是一个明细账，但是有一个零售给随机客户时，我设的是其他这个名字，打印出来的会计凭证分录会计科目是应收账款-其他，而不是应收账款-零售，这样税局查到不会认为我设的其他是有问题的吧，因为税局汇算清缴的其他这个项目是最容易查的。

1.2015年7月份，查账人员审查企业“其他应付款”明细账时发现，该企业7月份增加了两个明细账科目，但摘要记录含糊不清，怀疑其会计处理有假。调出当月23号、49号凭证，会计分录分别是：借银行存款  108000  贷：其他应付款 –A公司  18000；借：银行存款  42000  贷：其他应付款-B公司42000；所附原始凭证同样为一张收据。询问财会科长得知，这两笔帐是销售收入，经领导同意入账的。 要求：指出该企业存在的问题并进行调账处理。该企业所得税税率30%。

老师，我的用友财务软件在设应收账款辅助核算的客户往来明细账时，每一个客户往来名称是一个明细账，但是有一个零售给随机客户时，我设的是其他这个名字，打印出来的会计凭证分录会计科目是应收账款-其他，而不是应收账款-零售，这样税局查到不会认为我设的其他是有问题的吧，因为税局汇算清缴的其他这个项目是最容易查的。

老师，我们在注销公司税务，税务今天反馈给我说清算申报不通过。要我们补申报17年至现在的印花税，还要出一份说明说为什么2019年6月的其他应付款有20万，20年6月就变成只有4万。这个我查了下其实就是往来款现金往来对冲的（二级明细是不同股东），但说明我不能直接这么写吧？我想问的问题还有印花税应该报哪些？说我们要报实收资本，账册，销项，进项，收入，租金。但公司没有实收资本的，也没有销项和进项的合同，这个要怎么搞？

老师，我们公司这个业务比较绕 我先一点一点跟你说啊 1、我们是快递公司 大客户来寄件的时候我们一般会收取他们一部分购买面单的钱 也就是预收款，收到时 我借银行 贷预收 2、客户从我们这里寄件出去结算给我们运费时，可能我们会多扣客户的预付款，也就是说原本客户预付款是100，运费是90，但实际我们扣了客户预付款110,分录是 借应收账款-20 借预收110 贷主营收90。 3、现在因为客户寄件售后的一些问题，导致我们要退客户一部分售后款，比如要退客户10块（还是以上面例子），但客户要求把我们要补给客户的款项20和售后款10全部充成面单款（也就是客户预付款）。这个分录我就不会做了 ，麻烦老师帮我看看这剩下的分录要怎么做，另外我前面1和2的分录正确吗

老师，我们公司这个业务比较绕 我先一点一点跟你说啊 1、我们是快递公司 大客户来寄件的时候我们一般会收取他们一部分购买面单的钱 也就是预收款，收到时 我借银行 贷预收 2、客户从我们这里寄件出去结算给我们运费时，可能我们会多扣客户的预付款，也就是说原本客户预付款是100，运费是90，但实际我们扣了客户预付款110,分录是 借应收账款-20 借预收110 贷主营收90。 3、现在因为客户寄件售后的一些问题，导致我们要退客户一部分售后款，比如要退客户10块（还是以上面例子），但客户要求把我们要补给客户的款项20和售后款10全部充成面单款（也就是客户预付款）。这个分录我就不会做了 ，麻烦老师帮我看看这剩下的分录要怎么做，另外我前面1和2的分录正确吗