老师 我问下，我10月份的增值税销项税额是98,813.23，进项税额只有1,485.09，现在结10月的账，这个增值税应该怎么结转呢，需要结转吗同，税费还没有交
你好，销项减去进项，按照这个来交税的，借应交税费应交增值税销项98813.23， 贷应交税费应交增值税，进项1485.09， 应交税费应交增值税转出未交增值税98813.23减1485.09 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
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老师 我问下，我10月份的增值税销项税额是98,813.23，进项税额只有1,485.09，现在结10月的账，这个增值税应该怎么结转呢，需要结转吗同，税费还没有交
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老师月末增值税的账务处理怎么做账？您看下面的分录是这样吗 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税(销项税额) 贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 问题1:如果进项多，有留抵的进项还用月末结转增值税吗？ 问题2:月末结转到未交增值税，只是针对进项和销项两个明细吗，如果其他增值税三级科目也有余额，需要结转吗？ 问题3:问什么要做这样的结转，月末我直接根据进项销项的差额，直接结转到应交税费-未交增值税，可以吗 麻烦老师按顺序回答，谢谢，辛苦
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老师，一般纳税人月末结转增值税问题，比如4月销项10，进项12， 1. 结转进项税额： 借：应交税费一应交增值税一转出末交增值稅12 贷：应交税费一应交增值税（进项税额）12 2．结转销项税额： 借：应交税费一应交增值税（销项税额）10 贷：应交税费一应交增值税一转出末交增值税10 这样就可以吗，余额体现在转出未交增值税里，需要再做个分录结转到未交增值税里面吗
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老师，我有两个问题要问：一、10月的销项小于进项，进项期末余额为负数，作为留底税额，请问这样的话，10月末还要结转增值税吗？如果要结转，会计分录怎么做？二、11月的销项税额大于进项税额，需要结转增值税吗？如果要结转，请问怎么做会计分录？
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老师，你好，12月的进项税大于销项税，怎么结转税金 分录啊？还是结转销项： 借：应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 贷： 应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 结转进项： 借：应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷： 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 结转未交增值税这一步还需要做吗？
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你好，我们是一般纳税人，取得进项发票13个点可抵扣税额19021.67分别是金属制品铝合金门窗、非金属矿物制品万年青水泥、非金属矿物制品瓷砖。开具销项发票13个点税额20707.97分别是金属制品铝合金、非金属矿物制品水泥、非金属矿物制品瓷砖。项目名称大类都一样，下面小名称会有不一样。会不会影响抵扣税额，然后我的增值税额会多少？
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我公司的车，在运输途中发生火灾，保险公司赔款，这台车新买不满一年，请问1、赔偿分录怎么做2、赔款涉及的税种都有什么，之前抵扣的进项税额需要调出来吗，是否需要缴纳企业所得税，分录怎么做
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好，销项减去进项，按照这个来交税的，借应交税费应交增值税销项98813.23， 贷应交税费应交增值税，进项1485.09， 应交税费应交增值税转出未交增值税98813.23减1485.09 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税 老师这两等分录都是做在一起的吗，是做在10月份的吗，然后交了增值税的分录就是：借应交税费-未交增值税，贷：银行存款是吧
是的是的，是这么做的。
老师那如果进项多于销项 要在账上体现吗
你好可以不用做账的。
如果销大于进的就必须结转是吧老师
是的是的，是这么做。
谢谢郭老师就喜欢您的回答
不用客气，工作愉快。