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请教老师,生产企业今年新增出口,一直是内销大于外销,每月都要交纳增值税,想问下出口免抵退的税额什么时候才能抵销项?在申报免抵退数据时,填写“期末留抵税额”时填“0”有没有错误?

2022-11-14 20:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-11-14 21:43

同学你好 只有当期形成留抵税额时,才能申报退税。 不能形成留抵税额,就暂不退税。

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快账用户3210 追问 2022-11-14 21:46

没有打算退税,只想用粗口的税额可以抵减内销的销项,可以少交税

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快账用户3210 追问 2022-11-14 21:47

出口的退税额

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齐红老师 解答 2022-11-14 22:38

噢,没有留抵就不会退

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相关问题讨论
同学你好 只有当期形成留抵税额时,才能申报退税。 不能形成留抵税额,就暂不退税。
2022-11-14
同学你好 增值税纳税申报表中留抵税额有两个数据,一是上期留抵税额,二是期末留抵税额, 本表第13项上期留抵税额栏数据,为纳税人前一申报期的期末留抵税额数
2022-11-15
同学你好 是的 2.可以
2022-02-08
你好,没做退税,要改为免税,增值税报表也要报免税,对应做进项税额转出
2022-05-20
进项发票认证一般在报关单出口日期所属增值税纳税申报期内进行,也可与当地税务机关确认。 根据退税率,用公式计算退税金额,如当期应纳税额 = 当期销项税额 -(当期进项税额 - 当期不得免征和抵扣税额)等,根据当期期末留抵税额和当期免抵退税额的大小关系确定应退税额。 剩余的进项留抵税额可以用于下一次出口退税计算,也可抵扣内销货物销项税额。
2024-11-28
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