老师，我看到公司有一笔账，借其他应收款～代扣代缴伙食费，房租，公积金，社保，贷其他应付款-总公司，然后总公司的其他应收款有一百多万，这是什么情况

我们是人力资源公司，可以代缴公积金，代缴个人把钱转到老板的私人账户，然后老板转到我们的公户代扣代缴，这个怎么写分录？ 收款时：借 其他应付款-老板代收 贷其他应付款-代缴社保 主营业务收入-服务费 上交时：借其他应付款-代缴社保 贷其他应付款-老板代收 这样写可以吗？

之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我现在要调下账吗

之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我要怎么调账呢？

老师总公司为我们分公司代扣五险一金，我们分公司做的分录是借：管理费用-医疗/失业/工伤/养老/住房公积金 其他应付款-代扣社保五险费用 贷：其他应付款-总公司，我们公司在发放工资时做的分录是借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-代扣五险 应交税费-应交个人所得税 管理费用-住房公积金，我很好奇为什么第一次做转总公司代垫费用其他应付款不是已经代扣了吗，这两个其他应付款到底是啥意思，金额不同

李老师，我想问一下，如果公司缴纳社保公积金时，帮个人代垫的社保公积金，应该是记到其他应收款吧了? 借：其他应收款 贷：银行存款是这样子做嘛