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老师 前期 公司收入少 支出的费用类 走的都是老板自己的微信 没走对公账户 但对方开发票 我记其他货币资金了 这样货币资金是负数 是不是我应该记法人借款 借 其他货币资金 袋 其他应付款啊

2022-11-22 13:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-11-22 13:06

您好 老板自己的** 没走对公账户 应该计入其他应付款科目 可以做分录调整 贷:其他货币资金 贷方红字 贷:其他应付款-老板 贷方蓝字

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快账用户5817 追问 2022-11-22 13:13

老师 贷方红字 和篮子 啥意思啊

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齐红老师 解答 2022-11-22 14:00

就是一个用黑色字体 一个用红色字体

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您好 老板自己的** 没走对公账户 应该计入其他应付款科目 可以做分录调整 贷:其他货币资金 贷方红字 贷:其他应付款-老板 贷方蓝字
2022-11-22
对了,你应该放到那个,其他应付款应该挂网啦,因为这是老板私人支付的。
2022-11-22
这样做基本正确,但需注意几个点: 1. 确认收入确认和税率是否符合税法。 2. 其他货币资金应改为对应支付宝或微信账户名称。 3. 收款到对公账户后,转出时应区分是提现还是转账到银行账户,分录相应调整。
2024-09-23
如果没有借方发生额,只有贷方发生额,可以通过短期借款进行核算的
2025-06-12
一、零售收入**收款分录 **收款转公户:分录正确,通过 “其他货币资金 - **账户” 过渡,完整记录资金流与收入确认。 **收款未转公户:分录逻辑对,但需留意税务申报,保留收款凭证,避免长期挂账。 二、押金转货款 & 个人**付货款 押金转货款:分录正确,“其他应收款” 转 “应付账款” 清晰体现债权债务转换。 个人**付货款: 若个人代付(私户垫资 ),应记 “其他应付款 - 个人”,而非 “其他货币资金”(个人**非公司法定货币资金账户 ); 若公司实际控制个人**(绑定对公、业务专用 ),可记 “其他货币资金”,但需证明账户归属。 关键提醒 个人**收款易触发税务监控,尽量用公司名下账户,或收款后及时转公户并备注; 私户付货款需补代付协议,证明业务关联,避免进项风险。
2025-06-04
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