公司有一个员工的公积金是单位个人部分公积金都是公司交的，这部分放到管理费用公积金还是其他调整，放到公积金的话，管理费用公积金和应付职工薪酬公积金就不是一半一半了
你好，都放到管理费用、公积金，但是个人应该承担的那一部分，你们单位承担了，不允许抵扣所得税的。
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老师我现在就只做了公积金分录 是这么做的，计提是借管理费用-公积金（公司部分）贷应付职工薪酬-公积金（公司部分） 支付了后做的就是借应付职工薪酬-公积金（公司部分） 借其他应付款-公积金（个人部分）贷银行存款 是这样吗？
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老师好，请问我计提发放工资和社保、公积金的分录能不能这样写啊 计提工资、社保公积金个人部分： 借：管理费用/销售费用-职工工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：其他应付款-社保个人部分 -公积金个人部分 应交税费-应交个人所得税 计提单位部分： 借：管理费用-社保单位部分 -公积金单位部分 贷：应付职工薪酬-社保单位部分 -公积金单位部分 实际发放工资、缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-公积金单位部分 其他应付款-公积金个人部分 贷：银行存款
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公司有一个员工的公积金是单位个人部分公积金都是公司交的，这部分放到管理费用公积金还是其他调整，放到公积金的话，管理费用公积金和应付职工薪酬公积金就不是一半一半了
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公司有一个员工的公积金是单位个人部分公积金都是公司交的，这部分放到管理费用公积金还是其他调整，放到公积金的话，管理费用公积金和应付职工薪酬公积金就不是一半一半了
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老师，正常公积金是 计提：借：管理费用 ，贷应付职工薪酬——公积金 发放：借：应付职工薪酬——公积金，贷：银存 因为我们省，公积金是当月交当月，那是不是就不用计提，直接做发放的分录。分录 这样写可以吗，是合规吗？ 借：管理费用（个人）-公积金 应付职工薪酬（单位）-公积金 贷：银存
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所以放到其他调整是不是能提现出来，都放到公积金也提现不出来
体现不出来的，如果你想要体验的话，可以放到营业外支出或者是管理费用，个人负担的公积金。
不能放到其他调整吗，那不抵扣所得税是什么意思
就是公司负担的，
他不允许抵扣企业所得税的意思就是不允许税前扣除，汇算清缴这一部分需要调增。
那就是申报汇算清缴的时候，职工公积金哪填应付职工公积金的金额，然后拿管理费用减去这剩下的金额调增是吧
你红是的，是这么做。