老师，我再重新发一遍大病医疗支出不是超出1.5w自付部分才可以报销吗？如果自付部分是2万的话，不是只能2万-1.5万=0.5万吗？还是说2w可以全部扣除？每次我问完，您解答完我追问的时候都发不出去，说是系统繁忙。

关于劳务费开票及缴税问题 请问老师：公司打给个人款，让其去税务局开发票，公司给他代缴个人所得税，经双方协商达成一致这部分个税由个人自己交，可以公司留在账上 以应打款10万金额为例，计算出公司代扣劳务个人所得2万5，留在账上，打给个人7万5，我不明白的是，这样的话个人只收到了7万5，怎么开10万发票给公司呢？ 而如果只开7万5的发票，那公司是不是应该按照7万5来算税费那就是1万7了？ 那如果10万含税的基础上，个税还由个人支付，税务局不给代缴规定了必须公司代缴的情况，但是个人同意自己支付的前提下，该怎么平衡这个事情呢？辛苦老师帮我解答一下

老师，我再重新发一遍大病医疗支出不是超出1.5w自付部分才可以报销吗？如果自付部分是2万的话，不是只能2万-1.5万=0.5万吗？还是说2w可以全部扣除？每次我问完，您解答完我追问的时候都发不出去，说是系统繁忙。

老师，那个客户，他对公户有钱，他现在想从对公后面提100万出来，拿去买房子，然后他提这100万，是以股东借款的方式提的，提到个人名下，然后，他打算这100万分一年或者是两年的时间，每个月都还一点钱进去，如果分一年的话，他每个月就存个十几万，这样子存进去。我就想了解一下，这一一百万的金额是不是可以的，因为我听有部分财务说只能搞50万。这是第一个问题，第二个问题我才想确认一下，提100万的话，他是要开支票的方式去银行拿吗？还是说他直接去银行柜台操作，直接转100万出来，在银行柜台那里就直接，转的时候备注是借款股东借款

老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢