普票当成专票做账做了税，那我更正分录，是借管理费正数，借进项税转出负数吗
借：管理费 借：应交税费-增值税-进项 负数
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老师好！网上已经先认证发票，后来发现材料不好要退，但是发票已经认证，只能做转出，请问会计分录这样做可以吗？ 借:原材料（正数） 进项税额（正数） 贷:应付账款（正数） 借：原材料（负数） 贷：应付账款（负数） 借：进项税额转出（正数） 贷：进项税额（正数） 借：成本费用（正数） 贷：进项税额转出（正数）
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普票当成专票做账做了税，那我更正分录，是借管理费正数，借进项税转出负数吗
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上半年公司购买了保险现在要退了，我们已开了红字信息表给保险公司。当时做的会计分录如下：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在怎么做分录，我做如下分录是否正确？借：主营业务成本（负数）应交税金-进项转出（正数）贷：应付账款（负数）
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收到负数发票，第一种做法：借：管理费用（负数） 应交税费-应交增值税（进项转出）负数 贷；应付账款（负数）第二种做法：借：管理费用（负数） 借：应付账款 贷：应交税费-应交增值税 （进项转出）哪个做法对？
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因销售折让红冲发票、有一部分税金进项税转出，分录怎么做、借：进项税（红字）借：进项税转出（正数）、借：应交税费-未交增值税、贷：进项税转出（正数）？对吗
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粤公网安备 44030002003870号
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二级科目是进项税，不是进项税转出是吧
是的，二级科目是进项税，是冲减虚做的进项
那这个分录我们去年12月份做错的，我也是这样做 这个分录吗，不用管利润分配吧
如果金额大超过1万，就要调整利润
就几百元
那就不需要调整的哈