是扣员工的年金根本没有上缴集团 对企业所得税汇算清缴没有影响

您好老师,我这有一家建筑企业,2019年10月成立的公司,现在正是每年汇算清缴的时间,我发现原来的会计在做账时,因2019年年底成立的公司,开了一些销项发票,因有些款没有在年底前到账,没有成本票,所以原来的会计就虚做了300万的成本入账,为了减少企业所得税(借:主营业务成本 贷:其他应付款),截止到目前,我看其他应付款的贷方金额过大,怕引起税务的关注,老师,我怎么调一下合适呢?
请问老师,其他应付款-代缴企业年金 起初贷方金额8万,本期贷方金额4万 截止10年底科目余额表贷方余额12万 这个啥意思 是扣员工的年金根本没有上缴集团吗?请问对企业所得税汇算清缴有影响的?
老师好,2022年应付工资明细科目,期初余额为贷方52万元,本年累计支付200万(其中:支付2021年12月工资12万元及2021年一次性资金40万元,2022年1-11月工资148万元),本年计提2022年1-12月工资180万及2022年一次性奖金30万,期末余额有贷方62万元,请问老师,在企业所得税年度汇算清缴时,是否需要高增?
请问老师,科目余额表上应付职工薪酬-教育经费,期初贷方余额2万元,本期借方发生3000元,直接:借:应付职工福利-职工教育经费 贷银行存款。请问老师2022年度企业所得税汇算清缴这个图片这张表不用填写的吧
请问老师,2022年应付职工薪酬贷方的金额与放到成本费用的金额有个差异,当时放到管理费用了,但是后来说是可以归集到对应的成本中,所以在成本中。请问企业所得税汇算清缴的时候,要放到工资里面核算吗?
问个会计问题,买了个资产是个游乐园,买的资产评估总价大于我支付的价钱,这个差额要计入资本公积还是营业外收入呢
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老师,我公司是电商公司,用的是云仓(我公司有五个云仓),用的是旺店通erp,在网店通里怎么导每个云仓每日的所有产品的库存量?
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老师,请问3月份,我公司买原材料10万元,生产加工盘扣型号是0.2m,3月份领用了原材料8万元,加工好后,盘扣0.2米的,已入库合计20吨。这批入库的基座0.2m的成本,等于料的成本是8万元,加上工人工资5000元,制造费用5000。这9万元是加工盘扣0.2m的成本,3月份卖出这批货,销售了20吨,结转成本的时候,借主营业务成本9万,贷库存商品9万,对吗?
请问老师那属于企业支付的那部分呢?
请问老师,个人那部分也是借费用了呀?属于计提为支付,为什么对所得税汇算清缴没有影响呢?
已经计入费用,减少了利润了。其他应付款是负债,不影响所得税
计入费用,这部分费用属于计提未实际支付。也就说少缴税了呀?这部分费用导致利润减少了
其他应付款-个人 应从工资中扣除。 现在可以做调整分录,冲减管理费用-工资。