老师好，去年买的产品已入账，汇算清缴后发票还没回来，已做了纳税调增，今年11月份发票到了，因为优惠的原因价格不一致，账怎么做呢？
你好，之前是借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品做的是吗？
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老师，我现在公司原来会计做帐的时候把不合格的没有税号的发票入账了，是去年的账，我现在今年4月需要把它调出来，那是不是做对应去年的红字回冲凭证就可以了？汇算清缴需要纳税调增吗？
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老师好，去年买的产品已入账，汇算清缴后发票还没回来，已做了纳税调增，今年11月份发票到了，因为优惠的原因价格不一致，账怎么做呢？
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老师 你好，小规模纳税人，建筑劳务公司，交保证金收不回来把对方告了，2022年发生了仲裁费23000元，一直到今年2023年汇算清缴前都没有发票，所以今年5月汇算清缴时做了纳税调增，后来今年的7月份又退了一半的仲裁费回来，我把收到的退款做了入账借：银行存款 贷：管理费用-诉讼费 借方负数，账务处理对吗？然后9月份才收到法院开来的7千元的发票，这发票我要怎么入账？24年汇算清缴时是不是也要做纳税调减这7千的发票额？
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老师好，去年有个项目10 万元，因对方没开票，按合同金额暂估的成本做账了，后来对方只开了7万4的发票，汇算清缴因发票未回做调增了2万6，缴纳了企业所得税，后来因对方公司干的不行，剩下活不要对方干了，账上还挂着2万6，怎么处理？
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您好老师，收到房租发票已按票面金额入账，贷方挂了应付账款，付款时候又做账一笔管理费用 贷方银行，等于管理费用多计提了（这是22年12月份的事）汇算清缴已过，今年11月份怎么入账调整？
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你好老师： 1、外贸型A公司出口首次退税，税务局要求提供租房发票，但是A出口公司的房东是集团内部B公司，并且B公司股东和A公司股东斯同一个，这种情况是否可以提供免租协议呢， 2、整个架构是集团公司C统一采购，再卖给A公司出口，现在集团内C公司和A出口公司法人是同一个，退税被提出疑点，出口业务完全真实，这种情况下应该怎么说明才能退税成功呢
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一种商品20斤，（1*3袋）交货数量是50，单价是130.92元，折后单价是112.92元，折扣额是900元。我想问折扣额怎么算出来的？谢谢你了
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银行结利息怎么做账啊
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（1+实际利率）*（1+通货膨胀率）=1+名义利率 名义利率3%，通货膨胀率1%，实际利率是多少，怎么计算
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采购一批同样的药品，分了三次采购共1万盒，每一次的批号和有效期不一样，价格都是一样按单瓶计算，而我选择其中4000盒按单盒销售，其余的6000盒我选择6盒/套进行组合销售，验收入库6000盒也是按6盒/套验收，4000盒按盒验收入库，那请问供应商这1万盒可以合并开在一起吗，开全电专票的
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老师，凭证封面后是放科目余额表还是放凭证汇总表？
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你好，老师，我想问一下，我们现在是贸易公司，老板自己单独有个生产公司，然后他现在想把生产加入我们贸易公司，这样可以吗？
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老师：应付账款有没有自动生成逾期天数的公式
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采购一批同样的药品，分了三次采购共1万盒，每一次的批号和有效期不一样，价格都是一样按单瓶计算，而我选择其中4000盒按单盒销售，其余的6000盒我选择6盒/套进行组合销售，验收入库6000盒也是按6盒/套验收，4000盒按盒验收入库，那请问供应商这1万盒可以合并开在一起吗，开全电专票的
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老师小规模纳税人的购销合同印花税，是包含销项和进项。还是说只是销项。计税依据是什么，销售收入✘0.0003还需要✘120%吗
粤公网安备 44030002003870号
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是的，去年产品已出库也确认成本了
借库存商品贷以前年度损益调整，借应付账款贷库存商品，借库存商品贷银行存款，借以前年度损益调整贷库存商品，汇算清缴的时候可以调减，收到多少发票调减多少。
我用的是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目
你好，把以前年度损益调整改成利润分配，未分配利润。