公司决定于2015年来购安全生产设备一套。根据当时的市场价格，该套设备的价格为1000万元。该公司的2015-2019年所得额见下表，该公司的企业所得税税率为25%。2015年应税所得额30万元，2016年应税所得额-20万元，2017年应税所得额80万元，2018年应税所得额200万元，2019年应税所得额300万元，问：如果该公司采购的安全生产设备符合税收优惠条件，求该公司2015-2019年实际缴纳企业所得税税额为多少？
学员你好，环保可以抵扣所得税1000*0.1=100 2015年=30*0.25=7.5抵扣不交 2016年亏损不交 2017年=(80-20)*0.25=15抵扣不交 2018年=200*0.25=50抵扣不交 2019年=300*0.25=75剩余抵扣=100-7.5-15-50=27.5 因此交=75-27.5=47.5
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Q
某企业不是高新技术企业或科技型中小企业，也不符合小微企业条件。2013年和2014年分别亏损1500万元和400万元，2015年至2019年每年盈利额分别为：200万元、300万元、400万元、500万元、600万元，企业所得税税率为25%。【要求】(1)该企业如何弥补2013年和2014年的亏损额；(2)该企业从哪一年开始缴纳企业所得税；(3)该企业应交多少企业所得税额？
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Q
甲居民企业适用的企业所得税税率为25%，2021年境内应纳税所得额为300万元，其设在A国的分公司应纳税所得额为90万元（折合人民币，下同），在A国已缴纳企业所得税25万元。其设在B国的分公司应纳税所得额为100万元，在B国已缴纳企业所得税20万元。按国别分别计算源于境外的应纳税所得额，根据企业所得税法律制度的规定，该企业2021年在我国实际应缴纳的企业所得税为 老师 具体分析下怎么做
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Q
A居民企业适用的企业所得税税率为25%，本年境内应纳税所得额为300万元，其设在M国的分公司应纳税所得额为60万元（折合人民币，下同），在M国已缴纳企业所得税16.8万元。该企业本年在我国实际应缴纳的企业所得税为（）万元。
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Q
甲公司2019年度实现利润总额为500万元,无其他纳税调整事项,经税务机关核实的2016年度亏损额为380万元,该公司2019年度应缴纳的企业所得税税额为多少万元。(该公司适用25%企业所得税率)
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Q
.甲公司2019年度实现利润总额为500万元,无其他纳税调整事项,经税务机关核实的2016年度亏损额为380万元,该公司2019年度应缴纳的企业所得税税额为多少万元。(该公司适用25%企业所得税率)
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两个问题： 1.请问企业所得税汇算清缴，小微企业，应纳税所得额在（200几十万）-300万之间属于临界点，200几十万具体是多少呢？会引起税务关注么。会让企业写说明还是让企业自查呢？ 2.退税金额无论大小都要写说明么？还是退税超过多少钱才写说明呢？
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