你好同学,首先这两种情况都不涉及到增值税。嗯,计入营业外支出以后,你是要做纳税调整的,所以会增加利润,会增加企业所得税,并不会导致企业所得税减少。第二个问题,等于所得税增加。
我的问题有3个: 1、存货的盘盈,应该是增加了管理费用,记入贷方,不是冲减吧? 2、存货盘亏批准前有库存商品科目,批准后怎么没有了?(这里的原材料代表库存残料吗?) 3、存货盘亏批准后记入营业外支出的非常损失是“偷盗”原因吗?
今年5月,某食品厂(增值税-般纳税人)由于管理不善原因导致企业库存一批外购免税玉米被盗(己被领用),成本金额为110万(含运费10万元)。计算应转出的进项税额。
老师 管理原因的库存盘亏 是入营业外支出,导致所得税减少 增值税增加(进项税额转出)? 管理原因的库存盘盈 是入营业外收入,导致所得税增加?和增值税有关吗?
企业因管理不善导致库存商品盘亏一万元(直接材料3000元,直接人工5000元,制造费用2000元)增值税税率13%折进项税额转出的金额是?A650元,b260元,c1300元,d390元
老师,如果出现了增值税纳税申报表的销售额大于利润表的营业收入了怎么办?现在报表已经不能动了,原因是电量度数补贴交了增值税但是记到营业外收入了,所以导致利润表上营业收入+营业外收入才等等于增值税纳税纳税申报表上的金额,该怎么处理呢?
我们公司是主营汽车维修,保险公司打来的别人修车理赔的钱,没给他开发票,直接做主营业务收入吗
中级会计分录标注单位不影响得分?(单位正确)
老师,公司的银行流水里有一张付款回单收款方是某镇财政办公室,那这个分录借方是什么
老师事业单位买软件预算系统和银企直连,政府机关采购流程是什么呢?领导让我看看文件,问我有什么思考
老师,我有个特别小白的问题,是应该把相同日期不同银行的业务张贴到一张张贴单,还是应该把相同银行不同日期的业务张贴到一张张贴单
请问开3个点的专票可以按1个点交税吗?
你好老师,假如本月有留底税额的话,是不是就不会产生附加税了?
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问题1:小规模纳税人超市行业,内账会计,公司刚成立,前期发现费用报销,原始凭证基本都是开具销售清单➕微信支付,跟采购的人沟通过要向卖方开具收据/发票,但基本周边个体户比较多,正规开票还是比较少的,请问这样的情况该如何处理?又该如何做账? 问题二:老板有些不想买财务软件,想用Excel做账,哪如何站在老板角度更好说服老板让他买财务软件,用excel做账有哪些劣势?对比excel财务软件又有哪些优势?规避什么风险? 问题3:超市的库存商品较多,做账建立2级明细(如生鲜,食品,非食……)还是要把商品名称写的很详细,用三四级科目表示?
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因管理原因造成的盘盈:冲减管理费用,导致利润增加,所得税增加 因管理原因造成的盘亏:记入管理费用,导致利润减少,所得税减少,并且做进项税额转出 是这样吗?
对,这样理解,是正确的。
如果是因为自然灾害造成的盘亏,记入营业外支出,导致利润减少,所得税减少,但不需要进项税额转出?
老师 是这样的吗?如果记入营业外支出,为什么要纳税调整呢
你好,进项税额不需要转出,因为一开始的话,我们正常是按照发票正常入账的,所以正常结转了成本了,那相当于咱减少了利润了,如果后期我们再计入营业外出在减少利润的话,那相当于多减了