你好; 这个 就是虚开发票 ; 如果是 买卖发票说明没有业务真实发生 ; 现在虚开发票 风险很大; 金四都出来了。 简单粗暴的就是说 虚开发票 1万以下 ; 可能罚款5万以下的罚款 ; 虚开1万以上是 5万 -50万不等的罚款。
老师我想请教一个问题,就是说我们公司是一般纳税人13点的税率,在经营过程中,我们可能会取得1%6%9%13%不同点的进项发票,这个进项发票没有规定说1%税点的进项发票只能抵扣相应的开具为1%的销项,而不能抵扣我开出去13%个点的发票,应该是说都能抵扣的,只是说比如我买了1000元的东西收到的是1个点的进项发票,我有10块钱的进项税额,然后我卖了1000元商品出去,我开具的销项发票是13点,我的销项税额为130元,那我月末要交的增值税是不是就用销项130-我收到的进项10=120元这个就是我这个月要交的税,这样理解对吗?
老师我们建筑借出资质,只收取管理费税金由他们本人承担,比方说,签订100万合同,其中材料占比60%,人工占40%. 老师这60万材料中有13% 和3%税票,老师您说我提前扣除他们税点 ,按照什么比例扣除10%差不多吧,老师比方说有的13%票, 这个票据也是真实的,我到时候退给他们税点时候,我是按照13%开票税率点退给他们?还是按照多少退给他们老师,实际操作时候没弄过!那有的3%税票呢? 我本身缴纳9%税 加上附加费用折合到10%了!咨询别人,他们说,建筑税负率2.7%左右,不能都退给他们,是啥意思,我不理解!老师说的比较乱,就像我举例,怎么到时候按照什么退给他们税点钱,比方说我都按照10%扣除了,有13%和3%票,我要是按照13%退给税点 我就得吃亏了,折合起来,需要缴税了! 但是当时是按照10%收取的!怎么把控这块 3%,那部分的我怎么退法?
老师,就是对方本来78100的货给我们下点了73329,本来要对私人给他的,老板不小心转对公去了。我现在让他开五六万过来就好,不按73329开,对面说不行要按73329,再对私人给他5000块的票点款。但是我这边就是不想对私人了。想直接从开的73329的票扣,让他开少一点过来,那边不肯说二次减税点。但是我没让他开73329哇。不能这样操作吗?他那边应该没听懂我的意思。所以问问老师我这样操作不行吗?差额让他计入到营业外去。或者有什么其他办法解决呢?因为那边没办法退回来钱了。只能开发票
老师,我想问一个问题嘛,就是这个大家都知道是违规操作,但是呢我不知道其中的秘密,就是老板和别的公司买卖发票这个怎么操作的呢?就是别的公司缺进项,我们开给别人公司比如哈开10万给对方,然后按照7个点收点费用,比如哈开10万,退3万给对方,请问这个具体怎么操作的呢?开票我懂,但是这个票开了不是我们要缴纳增值税吗?增值税可是13个点哎,我就不懂咱们收这个7个点是为什么这么操作,另外就是对方拿去了就可以抵扣增值税,老师这其中的奥秘我就想不明白,想听听老师简单粗暴的解答
老师我们公司是小规模纳税人,老板儿也不晓得为啥只卖不买,结果今天问我还需要好多成本票,我看了1月至今卖了有78万出去,成本只有老板娘一个人的工资1万,他喊我列个清单大概在70万左右列出来喊别人给他照着清单开票,我就没懂了,如果是规规矩矩缴纳企业所得税的话也不过2万多一点点,为啥他还要去喊别人给他开进项票呢???别人开了之后要抽点子,林林总总也差不多不比他这个企业所得税2万少,我没懂其中的奥秘,麻烦老师解答一下嘛
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
老师,银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款,而签发空头支票就是呢
请问是帐益达记帐软件吗
办营业执照时候密码也不记得了怎么办
你好我想问下,我服装店营业执照几年前就没有了,都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
老师,公司的销售渠道营运资金周转期为正值,该企业为休闲零食企业,说明什么
不是 我没懂哈 为啥要这么操作??对方缺进项,我们收7个点,但是增值税我们要交啊,并且所得税也要交,这个于我们来讲不利啊
你好; 为啥; 就是为了购买方拿来抵扣进项税 ; 销售方为了赚取税点 ;实际中有这样的 企业的 ; 没有业务还 想着有风险 去操作; 销售方肯定是有利可图才操作的; 你就这样理解就行啦
老师啊,是这样,我没懂的是为什么叫有利可图呢?我们开了票那就是要交增值税的啊,增值税13个点,这样一来我们赚取比如7个点的话,那我们不是亏了嘛,
这其中还有什么奥秘呢老师
你好; 就是要赚钱; 比如说 我是销售方 ; 你是购买方; 你让我开100万发票 ; 我 开了100万发票 产生 税费 (增值税和附加税企业所得税; 印花税各种税费合计是10万 ); 那么 你要 付款110万给我 同时还得支付额外的 钱假如是 5万; 那么 购买方就是115万给我 ; 我开票 100万出去; 我是不是销售方额外赚取了5万; 你自己好好理解下; 本身这个虚开发票就有风险的;
对啊 开起来是赚了几个点的钱,但是我开了票我就要缴增值税啊老师,不就是咱们当期的收入对不对?收入了就要缴纳增值税啊,比如100万,我赚了9万比如哈,那我做账的时候应交增值税销项税额就是13万,我不是亏了4万么老师
你好; 本身就是有风险的 ; 这个 销售方都会吧产生的税费 要求 购买方单独支付的;
哦哦 就是走私账对吗老师
你好; 1. 你开票出去; 必须要走公户了。 就得按开票情况去报税的 (反正有风险的; 查到 开票人和公司 和法人都会有连带责任的 )
我查了流水,确实公户进来了相关款项的,那就是私下又退对吗老师
你好; 你可以公户退或者私下退都可以; 但是大额私户退有风险的
比如哈,比如开了150万的发票出去,那么实际净收入是比如130万,130万乘以0.05的所得税税率就是65000的企业所得税了,是不是这些都是约定好了的私下互相结算呢老师
你好; 是的 最好是私下处理 这个 有风险; 我不建议你们操作哈; 你了解下 就行了。