演示账套

老师，你好，我们20年和21年付款分别4笔钱，总共10万多，但是发票一直没入账找不见，现在找见了怎么入账，公司现在没有收入没开过票，所有的费用都计入开办费，这几笔我能不能计入开办费

2022-11-29 16:36

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-11-29 16:38

你好；你具体是支付的什么业务的；都是筹建期发生的业务费用；你就一起计入开办费去；可以的

快账用户9606 追问 2022-11-29 16:47

老师，是技术费和办公用品

齐红老师解答 2022-11-29 16:54

你好；计入开办费去；对的

你好；你具体是支付的什么业务的；都是筹建期发生的业务费用；你就一起计入开办费去；可以的

2022-11-29

拿只能白条入账后期汇算调整了

2020-08-06

需要先暂估做借工程施工，贷应付账款，这样，建议暂估，

2021-01-12

您好，请问金额是多大的呢？谢谢

2022-01-18

会计处理：做调整分录，借：以前年度损益调整 40000，贷：其他应收款 - A 公司 40000；再将以前年度损益调整转入利润分配，借：利润分配 - 未分配利润 40000，贷：以前年度损益调整 40000，若涉及法定盈余公积按比例调整。税务处理：若 2021 年汇算清缴未扣除这 4 万元费用，可在发现差错当年追溯调整，向税务机关提交资料更正申报 2021 年所得税，可能涉及退税或抵减以后年度税额；若 2021 年已按税法正确处理，账务调整后无需额外税务处理，发票合规可作有效凭证。

2024-11-27