你好 是的可以 选择了简易计税,36个月是不允许变化的
老师,我们是物流企业,有普通货运和装卸搬运服务,申请了简易征收,那现在开票的话是选择多少税点呢
老师你好 我是一般纳税人物业服务企业 今年由于疫情原因 我们这边有个惠企政策就是增值税留底退税 但是后期还是出现问题了 税务局查了我们的进项发票 然后问我们是怎么回事 把一些认证不相符的发票进行进项税转出 产生了增值税和附加税税款和滞纳金 我这个应该如何做账 我们企业水3% 电13% 物业6% 车5% 这个单子有好多张 我应该怎么做账呢 还有个事情 我这月申报物业费58790.4 税款3527.42电费54485.85税款7083.16 车5147.6 税款257.38 车简易征收所以税款是257.38但是那个电和物业费不是简易征收 那我多出来的这部分税款是属于物业费还是电费是我自己考量还是怎么弄的呢 如何做账呢?
老师您好!我司一般纳税人,拿到片石开采权做的简易计税!因为签订的合同供货量大,有时候还要去采购碎石,开出去的销售收入含运费。现在有几个问题要请教老师: 一,我们要交资源税吗,是按照销售收入基数交吗? 二,运费我们是否可以分开开票!这样就可以少交资源税。如果分开开有无税务风险!(营业执照中没有物流这块) 三,自己开采的和外购的是否要分开记账(或者是要怎么做台账区分自采和外购),因为外购的不用交资源税吧,这块不是很清楚!谢谢老师!
我们是物流企业,同时存在物流运输收入和搬运装卸收入,税率分别9%和6%,但是搬运装卸是不是可以简易征收?我们可以申请简易征收么?都有什么政策?
老师我们是废旧回收企业,收入本身分为收处置费按年收费和免费收回的废旧物资机油滤芯这些入库存然后又卖了,废电池,还有油桶是需要清洗加工成铁球出售的。我的问题是收回的这些废旧物资如何确认收入,以什么单价确认收入。费废铁球出售可以选择简易征收吗?选择简易征收需要分别核算,我怎么分别核算呢
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
等于正常税率的和简易征收的分开核算收入,成本需要分开核算么?还有就是可以开专票么?税率开成3%对吧?
是的需要分开的,成本需要分开,即使是一样的税率也得分开,按照项目来结算成本可以开专票3%。
这个不存在差额征税吧?等于就像小规模开专票一样,金额就是收入,税额就是增值税,如果取得相应成本,是专票也不能抵扣
不存在差额征税的,如果是简易计税的,用不含税的销售额乘以3%,这个就是你需要缴纳的增值税。
物流企业取得的加油专票,可以正常抵扣吧?作为运输成本或者车辆费用
你好,可以的,可以抵扣的。
老师,还有个问题,我们之前没有开过发票,但是今年做的有无票收入,当时还是小规模,今年8月转了一般纳税人,是不是从转为一般纳税人开始,可以适用加计抵减?只有运输服务和搬运服务,等于只有搬运服务属于现代服务,是可以参与计算的,拿搬运服务的销售额除以总销售额,如果大于50%,就可以享受加计扣除
你好转了一般纳税人前三个月收入,现代服务收入大于总收入的50%的可以享受,如果小于的话不可以 符合要求的从你转了一般纳税人开始就可以享受
搬运服务站总收入的50%以上,而且你这个搬运服务不能是简易计税。
等于说,如果我选择加计抵减,那就是默认搬运服务选择6%的税率,就不允许开3%的简易计税的专票
对的,是的是这么做的
简易计税一经选定,3年不得变动,等于不能说这个搬运服务,我给这个小规模客户用简易计税开3%专票,给那个一般纳税人客户开6%专票,如果用简易计税,不管客户啥性质,我不能自由选择,3年里必须3%专票
那加计抵减有没有时间要求,比如说,转一般纳税人前,搬运服务的收入比例大于50%,那我选择加计抵减,签署那个10%的声明,那然后嘞,签署的时间是多久?截止2022年12月31日还是截止2023年11月28日,他这个年度是按哪个时间算的
对的,是的,你不管开给谁,你的税率都是固定的,选择了简易计税,三年内不允许变更,都是开3%。
这个政策截止到今年年底 明年有没有这个政策还不一定 转了一般纳税人之后,三个月一般纳税人的搬运服务收入占所有收入50%的,才可以享受这个政策。
老师,那个简易征收的我看懂了,等于就是统一一个口径,不存在区别对待,享受以后3年不变更,而且不能享受加计抵减 加计抵减的政策等于说是,从登记为一般纳税人开始,比如8月1日转一般纳税人,8910三个月的现代服务占累计收入达到要求了,可以从11月开始享受,如果说没达到要求,11月不能享受 那如果10,11,12月的收入满足政策的比例要求,那等于1月可以享受,总之就是想享受政策的话,申请政策的前三个月需要数据达标
第二个是这么理解的, 第三个不对,从八月份就可以开始享受。
老师,第三个,如果8910不满足,9、10、11月的三个月也不满足,一直到10月、11月、12月的这三个月才满足条件,不是从2023年1月才能开始享受加计政策?咱们暂且不说明年有没有这个政策,假设有
不是 10月份开始就可以
某个月满足了,就可以从这个月开始享受政策?
你好是的是这么做的