老师请教下计提工资和发放工资（银行）的分录发下有个税公积金社保的

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2022-11-30

您好计提借管理费用-工资借管理费用-社保费借管理费用-公积金贷应付职工薪酬-工资贷应付职工薪酬-社保费贷应付职工薪酬-公积金上缴社保公积金借应付职工薪酬-社保费借应付职工薪酬-公积金借其他应收款-个人社保费借其他应收款-个人公积金贷银行存款申报缴纳个人所得税借应交税费-个人所得税贷银行存款发放工资借应付职工薪酬-工资贷其他应收款-社保费贷其他应收款-公积金贷应交税费-个人所得税贷银行存款

2024-06-29

你好，借管理费用-社保-公司部分11568.17 管理费用-公积金-公司部分600 贷应付职工薪酬-社保11568.17 贷应付职工薪酬-公积金600 然后借管理费用-工资20000，贷应付职工薪酬-20000 发放工资的时候，借应付职工薪酬0工资10000 贷银行存款10000-4768.58-600 其他应收款=社保个人部分4768.58 其他应收款-公积金个人部分600 最后借其他应收款=社保个人部分4768.58 其他应收款-公积金个人部分600 应付职工薪酬-社保11568.17 贷应付职工薪酬-公积金600 贷银行存款

2025-09-04

你的思路错了，计提了2万，发工资1万就要扣除该扣的再发。不能直接发1万

2025-09-04

交社保会计分录：借：应付职工薪酬——社会保险费(单位部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷：银行存款按照国家规定的计提基础和比例，在职工提供服务期间根据受益对象计入当期损益或相关资产成本，并确认相应的应付职工薪酬金额：借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等贷：应付职工薪酬——社会保险费对于职工个人承担的社会保险费和住房公积金，由职工所在企业每月从其工资中代扣代缴：借：应付职工薪酬——社会保险费贷：其他应付款——社会保险费(医疗保险、工伤保险) 公积金和社保一样

2023-06-06