你好; 不能哈; 应该按照应收的 当期 来做收入 计提收入和 税费的
你好老师,我想问一下我们是外贸企业收到红冲发票怎么做账务处理,同时抵扣帘怎么处理?10月入账,11月退税没有信息,12月开红冲发票,1月收到红冲发票,和重开的发票。
老师:我们是房地产开发公司,自2018年4月拿地12月开盘,共开发41栋楼,合同约定交付日期为2020年6月30日交房,后来因疫情原因后面签的合同又改为8月31日,7月又因洪水原因再一次改为10月31日,最后在12月31日才拿到32栋楼的单体竣工验收报告,准备这32栋楼元旦后先并开具9%税率的增值税发票并交房,请问老师:1、增值税确认收入的时间节点是什么时候?2、企业所得税的确认收入时间节点是什么时候?请老师给详细解答,谢谢
老师您好,我们公司2020年借款给其他公司,收利息,一直没收到利息,2021年收到的概率比较大,最后一点利息也收不回来也有一点点可能。请问我是把2020年的利息计入12月收入,正常纳税,还是等钱收到了,把全部利息记到2021年,开票的同时正常纳税。 这两种方法哪个比较好,想听听老师的意见,十分感谢!
老师好,对于增值税收入和企业所得税收入确认的时间段有些模糊,企业的工程工期都是超过1年,合同约定了分期付款时间点,我的企业所得收入就要按照合同约定的时间点确认收入,即使款项没收到也要确认,增值税收入也是一样,如果先开了发票,就要按发票金额确认收入,不考虑合同约定的问题,我的理解对吗?
老师,你好,想问一下企业之前的利息收入,借款合同上没有约定付息时间,能否按开票时间再来确认收入,比如11月利息12月开票能否12月入账时确定收入?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
计提税费那不就是会与申报的税费不一致?
你好; 不会的; 除非你自己计提自己算的不对
怎么不会,计提,我发票都还没开出来,比如11月利息,我肯定是要过完11月才能开票,以免最后一天最后一刻万一别人还款了我计息是计头不计尾的,这样我计提了还没开票,到申报的时候肯定会少了计提部份的税吖
你好; 你自己价税分离 你 确定了 含税金额; 和税率; 你不含税金额和税额都能计算出来的;怎么会少计提; 除非你自己计算不对哦
我自计算销项税当月同增值税申报不一样吖,我计提的税都还没有开票,这样我入账的税就肯定会比当月申报的税多吖,我计提的税还没开票申报时是不是就会少了这一部分呢?
你好; 比如你11月的利息收入; 你12月开票 ; 你11月就得 价税分离 走 收入计提增值税的; 没有开票符合11月的收入; 你也得11月去做分录报税的 ; 你的意思是 你12月才开票; 你就算是11月应收的收入; 你也不会做收入计提 ???
对,没有听说过计提增值税的分录,计提收入不就是同确认收入一样分录吗?
你的意思是说用末计提增值税的分录吗?
你的意思是说月末计提增值税的分录吗?
谢谢,我明白你的意思了,我搞错了
你好 ; 我说的是就是这笔; 借应收账款 贷 主营业务收入; 应交税费-应交增值税; 就是你做收入的 就贷方及时做增值税; 这个就是叫法不一样 ; 有的学员习惯说 计提增值税; 就是说的做收入 的时候 确定增值税的 贷方金额
好的,知道了,因为我来这公司计提是年末一次性结转增值税的,我打算从明年1月开始每月计提,这样的话就会方便 而且清晰一些
你好 ; 可以的; 你记得按期报税 即可
老师,再问另外一个问题,客户是一家公司用私人转账到基本账上,但是有个委托书,可以这样收款吗?开票是开给公司的
你好; 可以的; 偶尔发生这样的业务 可以 操作的; 千万别频繁操作; 毕竟是 三流不一致了
好的,谢谢!
不客气的; 帮到你就好