小规模没有收入也没开票，但是每月给老板计提了1500元个税，5-9月有银行流水是老板打进来的钱，然后又取了备用金，还有一笔2500元是给自己发工资的，还有几十元营业外收入，这些外账会计未做账，但是以前企业所得税预扣预缴已经申报了，有没有影响？
同学你好，有影响的，外账会计最好把这些做上去。
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不知道怎么解决问题是上个会计在去年每个月工资提2万也发2万，但是个税就申报5千，然后呢年底就多提工资5万和一万多的福利费？工资是假的福利费也是假的，她这样做了意思就是为了利润亏损状态，如果要调增企业所得税7*15000=105000*2.5=2625元，老板不是骂死了这个会计了，现在疫情这个小芝麻公司每个月才几万元收入还要交税，有没有什么方法可以不交这个税，还有又计提假工资假福利费6万元，老师像这样的情况我也只能补一些福利费发票，那个工资怎么处理不交税或者少交税？
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小规模没有收入也没开票，但是每月给老板计提了1500元个税，5-9月有银行流水是老板打进来的钱，然后又取了备用金，还有一笔2500元是给自己发工资的，还有几十元营业外收入，这些外账会计未做账，但是以前企业所得税预扣预缴已经申报了，有没有影响？
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好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了
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老师们，我们有2个公司，A公司是给老板2022年每月计提8千元的工资，也在个税申报系统上填写每个月扣除90元的个税，但一直没有实际发放，B公司也给老板发着工资，这两个公司的外账都外包给财务公司了，2022年A公司所有人员工资计提431790元，实际发放的比这个少，外账会计填写这个数据时给我说2022年老板的综合工资超过12万元，需要补缴3000元，然后她就将A公司汇算清缴中工资调增了25600元，倒挤出税收扣除的的金额是406190元，我个人的常识是工资就按实际计提的写“账载金额”，“实际发生额”就是实际发放的工资，按照外账会计的意思如果按账面计提工资与实际发放工资就得调增15万多了，但她很显然说与老板个人工资薪酬综合所得挂钩我感觉还是有问题，个人所得税不是单独做的吗？请问老师外账这么调整合适吗？
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我这有几个问题想请教您一下， 一、乙方（电力安装企业）给甲方开完发票，甲方应该支付给乙方的把农民工工资，打到甲方自己的农民工账户里了，那乙方怎么做账啊？ 二、乙方（电力安装企业）增值税按项目既可以简易征收又可以抵扣缴纳吗？简易征收能抵扣进项税吗？ 三、企业所得税是2019年5月开始是查证征收的，之前都是核定征收的，但是当地税务局说是从2018年年末就开始查账征收了，但是企业所得税申报表格式是第三季度改成正常25%缴纳了（1-5月的成本大多数是农民工工资，还没有资金打款的流水），这种情况是按税务局说的从19年年初就开始查账征收企业所得税还是从5月以后开始查账征收啊？如果从5月以后开始查账征收，企业所得税汇算清缴又得咋报啊？
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现在我才接手，怎么办？
计提1500元的工资
同学你好，建议你把原来的数据，在现在的月份里，调整成与税务报表一致。
怎么调？没有开票，外账会计是每月三笔分录计提工资，然后把应付职工薪酬转到其他应付款
同学你好，没开票做无票收入处理，如果不发放工资，可以冲回处理。
没有收入，就几十元，而且是小规模公司
可以不更正申报吗？
同学你好，可以不更正申报，以后按正常处理就行了。
好的，但公户里有八十多元钱，我以后怎么做账
同学你好，根据实际业务票据，编制凭证，记账处理就行了。
就是以前外账会计未做的银行流水的余额，老板打进来3900元，立马又取了1380元备用金，团购平台商家打进来的六十多元，还有老板给自己打了2500工资，接下来公户剩余的84.91元怎么做账？
我这公户剩余84.91元以后做到账上借银行存款货什么呢？
同学你好，贷其他应付款-老板姓名。
好的，谢谢！
同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利。