某企业是增值税一般纳税人，2022年9月份，“应交税费﹣应交增值税（进项税额）”账户余额52000元，“应交税费﹣应交增值税（销项税额）”账户余额87000元。该企业当期无其他增值税事项。请完成该企业期末涉税会计处理，并替企业完成下月初交税的账务处理。
增值税月末结转时 借：应交税费—应交增值税—销项税 87000，贷：应交税费—应交增值税—进项税 ，52000， 应交税费—应交增值税—转出未交增值税，35000 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税35000， 贷：应交税费—未交增值税，35000 缴纳增值税，借：应交税费—未交增值税，35000，贷：银行存款，35000
-
Q
据企业本月发生销项税合计84,770元，进项税转出2万，4578元进项税，20,440元已交增值税6万元计算，该企业本月应交税费，应交增值税账户的余额。
-
Q
某企业为一般纳税人，2022年3月该企业应交增值税进项税额为22500.00元，应交增值税销项税额为41085元，问该企业三月份应纳增值税额为多少？
-
Q
某企业为一般纳税人，2022年3月该企业应交增值税进项税额为22500.00元，应交增值税销项税额为41085元，问该企业三月份应纳增值税额为多少？
-
Q
甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13％，2021年4月份为甲公司开始正式生产经营的第三个月。当月末有关增值税相关账户余额如下 应交税费——应交增值税〈销项税额〉账户贷方余额500万元 应交税费——应交增值税〈进项税额〉账户借方余额260万元 应交税费——应交增值税〈已交税金〉账户借方余额150万元 应交税费——应交增值税〈进项税额转出〉账户贷方余额30万元 要求:假设当月与增值税相关的其他明细账无余额，回答下列问题 ①计算当月应交增值税 ②假设月末实际交纳增值税款100万元，编制会计分录 ③编制当月少交或多交增值税的结转会计分录
-
Q
3企业为增值税一般纳税人，2021年3月，“应交税费-应交增值税”账户月初余额为0，当月增值税销项税额合计35万元，可抵扣的增值税进项税额合计15万元。要求:计算企业(一般纳税人)当月应纳增值税额(列式计算过程)。
热门问答 更多>
-
老师，进口商品的流程是先有报关单然后交进口关税和增值税是吗？
-
我们是25年预付房租租赁费，26年收到发票。怎么做账
-
老师，任何单位是不是都既可以开专票又可以开普票
-
老师，无形资产每月摊销金额算错了，从25年6开始的，这个怎么办啊
-
个人租赁发票给法人个人可以用吗
-
@董孝彬老师，老师，是不是只有企业所得税是这个样子的，其他的表呢，都要填数吗？那问题是公司没业务的，不都是0申报吗？
-
老师，租别人的厂房，办公室的租金记制造费用吗？
-
钻石模型是企业内部环境分析还是外部环境分析？
-
已做勾选抵抗的发票，后期这些东西改变用途进项税额不能抵扣了，是不是需要做撤销抵扣再选不抵扣勾选啊？还有就是这部分是只需要填写在进项税额转出额那一大栏中吗？
-
商标申请费可以计入管理费用吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录