某企业是增值税一般纳税人，2022年9月份，“应交税费﹣应交增值税（进项税额）”账户余额52000元，“应交税费﹣应交增值税（销项税额）”账户余额87000元。该企业当期无其他增值税事项。请完成该企业期末涉税会计处理，并替企业完成下月初交税的账务处理。
增值税月末结转时 借：应交税费—应交增值税—销项税 87000，贷：应交税费—应交增值税—进项税 ，52000， 应交税费—应交增值税—转出未交增值税，35000 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税35000， 贷：应交税费—未交增值税，35000 缴纳增值税，借：应交税费—未交增值税，35000，贷：银行存款，35000
-
Q
据企业本月发生销项税合计84,770元，进项税转出2万，4578元进项税，20,440元已交增值税6万元计算，该企业本月应交税费，应交增值税账户的余额。
-
Q
某企业为一般纳税人，2022年3月该企业应交增值税进项税额为22500.00元，应交增值税销项税额为41085元，问该企业三月份应纳增值税额为多少？
-
Q
某企业为一般纳税人，2022年3月该企业应交增值税进项税额为22500.00元，应交增值税销项税额为41085元，问该企业三月份应纳增值税额为多少？
-
Q
甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13％，2021年4月份为甲公司开始正式生产经营的第三个月。当月末有关增值税相关账户余额如下 应交税费——应交增值税〈销项税额〉账户贷方余额500万元 应交税费——应交增值税〈进项税额〉账户借方余额260万元 应交税费——应交增值税〈已交税金〉账户借方余额150万元 应交税费——应交增值税〈进项税额转出〉账户贷方余额30万元 要求:假设当月与增值税相关的其他明细账无余额，回答下列问题 ①计算当月应交增值税 ②假设月末实际交纳增值税款100万元，编制会计分录 ③编制当月少交或多交增值税的结转会计分录
-
Q
3企业为增值税一般纳税人，2021年3月，“应交税费-应交增值税”账户月初余额为0，当月增值税销项税额合计35万元，可抵扣的增值税进项税额合计15万元。要求:计算企业(一般纳税人)当月应纳增值税额(列式计算过程)。
热门问答 更多>
-
我们公司作为甲方承担了所有的工程。B公司承担项目的劳务分包。B的劳务分包是否可以再一次分包出去。
-
老师，小微企业应纳税所得额300万以内，是不是实际税负5
-
汇算清缴房屋固定资产填多了，怎改汇算清缴，改财务报表
-
汇算清缴有房屋固定资产是不是就要应房产税
-
生产企业有批货出口了申报了免抵退，退税额目前是0，但是客户没钱付，属于不能收汇的情况。这种我要怎么办？
-
老师，离职员工的竞业补偿金按月发放，怎么申报个税？还是
-
我想注销公司，然后缴销发票的时候显示有15张未缴销的，但是我手上实际上只有11张。空缺的四张，我觉得没有丢失。我想查一下我未核验的发票，但是我找不到界面了。还是说系统问题都是和实际数目对不上的
-
你好，总公司项目已拨款了一部分，最后尾款业主方要求在本地分公司开票，付款出去最好的办法是什么，把到分公司款拨付到总公司，由总公司开票去分公司可以吗
-
交纳个税的现金流量选什么项目？
-
老师，我们物业公司收取公寓电费1元一度电，含电费成本价0.7元，剩余的0.3元是维护费，这个发票应如何开具？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录