您好。没有累计的汇算清缴,可以填写税款多退少补。
老师,有一个员工2020年6月份的时候已经离职了,已经做了非正常,但是上个月我发放员工奖金的时候又个税端把这个员工做了正常状态,我现在申报上个月的奖金发现他的累计收入0, 也就是说之前的累计收入全部没有了, 然后现在看见他的减除费用又是累计到11月,这个是不是有什么问题呢?
老师 李乃军事我们上个月新来的员工 做了一个月 这个月已经离职了 我已经弄成非正常 工资收入里面也没有申报 但是税款计算的时候就出现他还有税款 怎么回事
老师您好,我问一下,就是我们公司有一些小时工,然后有的月份发工资,有的月份不发,给他们报个税是按照正常工资薪金所得来报的,没有工资的月份就将人员状态改为非正常状态,输入离职日期,有工资的月份再调回来,这样是不是个税系统就不能统计她的累计收入了,但是减除费用还是每个月在累计,这样他就不用交个税,汇算清缴的时候会不会有问题,如果这个小时候离职了,后面汇算清缴多退少补是要我们去补么还是?还是说我的设置有问题所以系统才没有累计他的收入呢?盼回复
老师,我们公司项目上有一些小时工,有时候这个月有活,他们就在这里,没活就去别的地方,一直都是按照正常正常工资薪金申报个税,没缴社保,没工资的时候,有时候零申报,有时候改非正常状态,然后个税系统就会出现有的收入累计了,有的收入没累计,这种情况下如果个税少扣了,汇算清缴时这个人离职了,少扣的部分是不是要我们补缴?然后这样做我们是不是有涉税风险,怎样做比较好呢?
0老师好我想请问一下,我们公司有个员工在2023年1月5号就离职了,现这两天要给员工发1月的工资,因为这个员工只上了5天班,所以只给5天的工资,并且这个员工1月的社保公积金公司已经没有给缴纳了,这种情况下这个离职的员工1月这几天的工资,我还要帮他申报个人所得税吗,我应该在2月申报1月个人所得税的时候给他改成非正常状态,还是在3月申报2月的时候改成非正常状态?
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
不好意思老师,我不是很明白,可以说的详细点么
您好,因为离职了,出现没有累计收入,这很正常。是按照你重新入职的月份重新累计是这样情况。
老师,那像我们公司小时工这种情况,其实他们工作时间每天都超过8小时了,是不是要签合同,交社保才能按照正常工资薪金去申报呢
你好,是的,按照工资薪金申报的,就是要签劳动合同交社保的。
按照劳务申报的话,扣除太多,小时工不干的,还有别的好的方式么?
你好,预交的时候扣除的多,但是到年末汇算清缴的时候。也是按照综合所得来计算的,税款会多退少补。
老师我的意思是按照劳务申报的话,好像是20000内按20%扣除的,但是现在我们这些小时工其实按照正常来讲是要签合同的,然后没有合同,而且本身也应该不能按照工资薪金申报,就我们这种情况,怎么处理比较好
你这种应该是临时工性质的,按劳务报酬才对。不超过两万是20%。 我建议您做更正申报。
然后个人可以在年度自己选择汇算清缴税款,多退少补。
税率太高,小时工肯定不干,我上次有个朋友跟我说什么承包出去,开发票,但是我没听懂
承包出去可以。承包企业或者包工头给您开发票,您也不用代扣个税。
老师,承包出去他给我开什么发票呢?发票内容是啥
您好,发票是根据你们合同内容来开的。