演示账套

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2022-12-02 20:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-12-02 20:31

你好，可以把问题完整的列出来吗如果我无法回答，其他老师也可以看到的

快账用户2298 追问 2022-12-02 20:33

现在可以看到嘛老师

齐红老师解答 2022-12-02 20:36

这个题目比较复杂，稍等一下，我计算一下

快账用户2298 追问 2022-12-02 20:38

好的辛苦老师啦

齐红老师解答 2022-12-02 20:53

(1)免抵退税不得免征和抵扣税额=免税进口料件的组成计税价格××(出口货物征税率-出口货物退税率)=150×(13%—10%)=4.5(万元)(2)免抵退税不得免征和抵扣税额=出口货物离岸价×外汇人民币币牌价×(出口货物征税率-出口货物退税率)-免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额=150×(13%-10%)-3=4.5-4.5=0(万元)(3)当期应纳税额=150×13%-(4.5-4.5)=19.5 后面的就算不下去了