老师:我们是一家民营医院，收到一张环境检测费的发票，这张发票是一年2万的费用发票，一次开的，我需要分12个月摊销，贷方走应付账款借方计入哪个科目？
同学，你好 借方：管理费用
-
Q
老师:我们是一家民营医院，收到一张环境检测费的发票，这张发票是一年2万的费用发票，一次开的，我需要分12个月摊销，贷方走应付账款借方计入哪个科目？
-
Q
客户需要一张发票，所以让我们先开了价税合计8500的票，但是还没汇款也没发货，这个要怎么做账呢？ 方法一：是按票做账目 借：应收账款 8500 贷：主营业务收入 7522.12 应交税费-应交增值税（销项税额）977.88 方法二：做预收款 借：应收账款 8500 贷：预收款项 7522.12 应交税费-应交增值税（销项税额）977.88 不知道这两个方法哪比较好呢？
-
Q
老师问下，购物卡问题，比如我们跟一个客户销售额满100万，我们公司相当于买赠的形式，送一张购物卡，2万，这个借：销售费用-促销费2万 贷：预付账款-预付卡2万 这个需要对方开发票我们吗？还是只要附赠送时候签字凭证的
-
Q
老师，请问，我去年有一张专票开多了0.98的票给对方，然后我又重新开了一张负数0.98的专票给对方，当时的科目借：应收账款，1000，贷：应交增值税-销项税，主营业务收入，当时对方付款了，也是少付了0.98给我们，我就直接计入营业外支出去了，现在要红冲了，这个分录要怎么样做
-
Q
老师，我们是酒店管理公司（小规模），收到的设计费发票应该计入哪个会计科目？（设计费的产生的是我们经营酒店的房屋设计而产生的设计费50万），老师，还有一个疑问，1、针对长期待摊费用这个科目，收到设计费发票，借:长期待摊费用贷:银行（设计费发票附在分录后）。比如12月份酒店开始运营，那就12月份将长期待摊费用摊销到每个月（当月使用当月摊销原则），借:主营业务成本或管理费用8333.33待:长期待摊费用8333.33（按5年摊销，50万➗60=8333.33）老师，你们看一下问题一和问题二这样做对吗？有错误麻烦指导一下哈，谢谢老师
热门问答 更多>
-
老师，你好，请问财政预算收入在年度结转后，为什么在下年度的财政预算收入支出表里会有期初余额？会计做账，用了期初余额的钱，导致本年度的财政预算支出大于财政预算收入，是不是哪个步骤错了？
-
老师，你好，请问我们采购的一个原材料，合同价格是100174元，但是我们实际付款 10万。尾款不用付了。这个应该尾款应该怎么入账、计入营业外收入吗
-
公司从银行贷款了50万，这50万没有直接到公户上，而是转到一张存折上，年前打给法人的弟弟12万，由法人的弟弟再把这笔款转到公户上，这笔贷款是这样的用多少转出来多少，转出来的才开始记利息，放在存折上是不记利息的，今天又转了5万，这个分录应该怎么处理，
-
店铺是个人信息开的，能不能用自己名下的个体户来报店铺的收入呢，老师
-
老师好，对方开具维修费发票只开劳务*维修费，无明细清单问，老师这样可以吗？
-
老师，两个大项目经理做33家公司历害，还是一个项目经理做22个公司历害
-
多少钱现金支出比较合适？老板出差买几百块的东西都对公付款。他付了报销不挺好？财务都下班了嘞
-
老师个体工商户怎么报税？也是3个月一次吗？
-
老师，你好，现在公司有一笔往来，是公司买的一台二手车，24年买的，一直没有付钱。老板说让我用现金做掉，不用挂在账上，但是账上没有现金，我要怎么做？
-
请问董老师在线吗？有问题请教
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师:这是一次性计入，我想问这个费用分12个月分摊借方计入哪个科目？
同学，你好 借：管理费用 预付账款 贷：银行存款
老师:现在我们没有付款，但发票来了。
同学，你好 借：管理费用 贷：其他应付款
老师麻烦你仔细看看我的问题。
同学，你好 看了 比如一年费用12000，分12个月摊销，1个月1000 借：管理费用1000 贷：其他应付款1000
借方的费用需要分摊到12个月，发票先来，也没有付款，贷方不能走其他应付款吧？
同学，你好 没有付款，所以计入其他应付款
这是给我提供劳务的往来单位，怎么能走其他应付款呢，这个我知道该怎么走，你给看看借方怎么走吧？把我问题仔细看看。
同学，你好 我已经回答了 比如一年费用12000，分12个月摊销，1个月1000 借：管理费用1000 贷：其他应付款1000