老师问下，购物卡问题，比如我们跟一个客户销售额满100万，我们公司相当于买赠的形式，送一张购物卡，2万，这个借：销售费用-促销费2万 贷：预付账款-预付卡2万 这个需要对方开发票我们吗？还是只要附赠送时候签字凭证的
您好，同学。这个不用开票。
-
Q
@莫老师，上次问的现金的问题，就是我们办的现金卡，公账转的现金卡，平时报销走的现金，比如报销金额1000现金账户减少1000，实际只有500的票，账上贷现金500，这样的话外账和现金日记账一年有几十万的差额，外账现金越来越多，这个现金账户怎么调账？第二个现金多得原因是之前代账公司做报个税的工资跟我们实际的发放不一样，他为了不交个税，差额部分做的借现金，贷银行，导致现金越来越多。
-
Q
就是我们有个业务在A公司购房赠送5万元会员卡，这5万是满一年后可以退的，这个具体财务上我怎么操作。我的疑问1、这算是销售费用不？如果算是销售费能税前抵扣吗？（没有发票）2、这5万退的时候应该也涉及个税吧。3、这5万赠送的时候（虽然是我支付给客户的，但实际是代客户持有的。那客户需要票据怎么操作）
-
Q
老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
-
Q
老师，我们公司是企业咨询公司，给5商家形成联盟，他们各自出一款免费产品，到店体验核销，为了促成成交，我们公司自行从电商平台低价49元采购进一款水杯，打包进这个联盟里，形成一张联盟卡，这个联盟卡售价99，由于其他5家都是以后核销的，所以，现在只有我们公司有成本，对外就是这个联盟卡99元，购买就送价值99元的一个水杯，我是小规模纳税人，购买水杯的时候，公户给平台付款，平台给公司开发票，然后平台按照客户名单，去给他们发送水杯，请问这个怎么做账合适？这个是算我们公司买卖水杯？还是视同销售，赠送水杯？怎么做缴纳的税最少？
-
Q
问老师一个问题：房地产企业对对购买车位的业主进行现金返利，比如车位10万，6年内返还10万，账务怎么处理？业主是否对返利的金额应开具发票？车位缴纳后需开具发票： 借：银行存款 100000 贷：主营业务收入 91743 应交税费-销项税 8257 第一年返利2万： 借：主营业务收入 20000 贷：银行存款 20000 现在的问题就是返还的部分按道理对方要交税开发票，就是对方无法开具发票的情况下我们怎么处理?直接根据协议入账？这样后期有税费风险，先不说所得税认不认的问题，我们可能要补缴个人这部分的个税。或者冲减的时候进销售费用？不管进哪个费用都有后续问题，账务怎么处理，有哪些风险
热门问答 更多>
-
老师，我回重庆，火车票和机票能不能开发票报差旅费
-
老师你好！未取得发票的费用 我能不能再费用科目二级科目添加一项未取得发票费用科目 方便汇算清缴时统计调整金额
-
老师，那些是股票36个月不得转让，24个月不得转让，18个月不能转让，1年内不得转让，好乱，老记不住哪个和那个
-
老师，请问可以在增值税申报表主表上，直接看到本年累计实缴的增值税吗
-
付县工会书画大赛奖金12万无发票，1、可需要工会开收据，2、所得税汇算清缴需要调整吗？3、公司利润负数大于12万不调整可以吗？
-
做内账的，固定资产老板说只要是实物都要做固定资产，站在我们管理角度是好还是不好！后面的工作会不会很多啊！几百块的单车也做固定资产？买张床几百块也做固定资产。这样好吗？可以跟老板提议完善完善这个想法吗？或者还是我理解错了！我之前记得固定资产是2千以上判定为固定资产，现在老板只要是实物是固定资产，这样做对吗？后面会不会越来越多的呀？后面工作排查会不会出现困难？
-
老师，这道题的a可以解析一下吗？不是很理解
-
境外客户汇入的开模收的费用，模具作为我们公司使用，用于后续客户生产的，如果视同内销，开普票的话，能开13%?
-
老师，你好，我现在入职了一家公司，刚从代账那里把账务接回来，但是账应收应付，其他应收应付这些都对不上，账上都显示有几百元的往来，实际上都没有了，这个我要怎么处理啊，而且公司现在都没有财务软件
-
老师好，铁路电子客票可以抵扣增值税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
要付凭证吗？什么样明细呢
写个说明，与某某单位销售额达到多少，赠于购物卡一张2万，法人签字。这样可以吗？这样可以税前扣除吗？也不需要交什么税吧
需要申报吗？
老师回答下问题呢，回答了一半啊
赠送时，做个接收单据或者收据即可。可以税前扣除。这不构成销售，不用申报。
这个汇算清缴不要调增的是吧
您好，同学，不用调增。
也不用申报个税吗？
收据对方要盖章吗
既然属于买赠，不用扣缴个税的。对方需要盖章。
盖什么章
加盖对方公章即可。