老师早上好！有一名员工在今年虚报了一万多的原材料款被发现了，现在她把款退回公司账户了，这个原材料是我公司的主营业务成本，请问退回要怎么做账，在本月冲减原材料吗？
您好，是的，冲减原材料
-
Q
老师，我有个账务上的问题想请教一下，不知道怎么处理了，我们有一批原材料当时买来，我做了暂估入账，后来发票一部分开来，一部分还未开（38万）这批原材料我们做成成品卖给我们的客户，后来出现原材料质量问题，做成成品的这批货直接从客户那里退给了我们的供应商，现在供应商发票开来赔款的金额直接冲减货款了（负数180万）原先未开的那部分票也不开了，我现在拿到这张发票怎么做账呢？
-
Q
老师您好，我这边有个餐饮公司，接了一个食堂，然后现在要做账的话就是采购原材料，然后卖出去的是主营收入，我刚才的疑问是要怎样把那些原材料结转为营业成本？后面我就直接把原材料结转为营业成本。没有转为库存商品，这样子可以吗？
-
Q
老师您好，我这边有个餐饮公司，接了一个食堂，然后现在要做账的话就是采购原材料，然后卖出去的是主营收入，我刚才的疑问是要怎样把那些原材料结转为营业成本？后面我就直接把原材料结转为营业成本。没有转为库存商品，这样子可以吗？用不用先入原材料，然后再转营业成本？老师！还是可以直接做营业成本？
-
Q
老师早上好！有一名员工在今年虚报了一万多的原材料款被发现了，现在她把款退回公司账户了，这个原材料是我公司的主营业务成本，请问退回要怎么做账，在本月冲减原材料吗？
-
Q
老师您好，我们是一家小规模的建筑公司，在2022年1到6月，合计计提了26万的人工成本。会计分录如下 借:主营业务成本 贷:应付账款 并相应的结转了损益 在9月份的时候，我冲回了这笔分录 借:主营业务成本（红字） 贷:应付账款（红字） 9月份发生材料成本192775.5元，结转材料成本 借:主营业务成本192775 .5 贷:原材料192775.5 但是目前出现了，主营业务成本的负数余额，请问该怎么处理呢？
热门问答 更多>
-
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票？
-
老师带息的应付票据，利息的金额也写在票据上吗
-
老师，带息的应付票据，每月计提利息的金额加上应付票据的金额，最后是一起支付给对方的吗
-
您好管家婆四个版本的费用都是多少？
-
老师，长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
-
U8生成的资产负债表没有数据
-
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票，2022年8月17下午开具1149红字发票，但1149的蓝字发票入账了，1149的红字发票没有入账，现在发现问题了，应该怎么做账
-
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资，土地使用权成本8000万，已摊销3000万，公允价值9000万。怎么编写会计分录
-
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品，价款100万元，增值税额13万元，款未收到，因N公司资金困难，已无力偿还M公司的全部货款，经协商，20万元延期收回，不考虑货币时间价值，剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知，原材料的账面余额25万元，已提跌价准备1万元，公允价值30万元，增值税率13％，长期股权投资账面余额42.5万元，已提减值准备2.5万元，公允价值45万元（不考虑金融资产增值税）。该债权在债务重组日公允价值为102万元，M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求：编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
-
向B公司购入原材料一批，货款100000元，增值税税额13000元，对方代垫运杂费2200元。材料未入库，款项尚未支付。
请使用微信扫一扫登录
仓库是要怎么做呢？有十几种原材料，每种做冲减吗
您好，她之前报销是什么材料，现在就冲什么材料
那仓库开单是做什么样的退货单呢？
您好，也是一样，之前的入库是怎么样的，现在做相反
也是用红字冲就可以是吗？
您好，是的，用红字冲即可
老师，最后冲完当月成本是负数啊，这能行吗？税务机关问了怎么解释啊
你好，如实说明即可。
老师，可是我在做仓库的冲红时不允许出现负数啊，之前正常采购录的单据类型是采购收货，现在录负数不行
您好，试下做出库的呢
有一个采购退货可以录负数，这个可以吗？还有就是这样录了的话进销存系统跟实际库存就对不上了
您好，他那个虚报原材料，不是就是没材料入库吗？难道有材料入库？
没入库和虚报的都有，我知道怎么做了老师，因为是餐饮行业，成本倒算的，我先把虚报的数在仓库冲红，然后再按实际的库存倒算出成本，那成本自然就是负数了
您好，好的，知道怎么处理即可。
谢谢老师
不客气，祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您 的问题，麻烦给个五星好评哟，比心，谢谢啦。