请问下老师当月需交增值税，现将销项和进项税额全部结转到未交增值税里去了，那现在还有个待抵扣进项税额这个还是金额挂在借方不去动它是吗

您好，这个待抵扣的，是否已经认证了的呢？

2022-12-06

你好1；如果进项税大于销项税的话；那么借销项税；应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷进项税；借应交税费-未交增值税贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税

2023-02-16

你好，其实进项大于销项是可以不用做分录的。但是如果你一定要做也是可以的。借，应交税费，销项税额贷，应交税费，进项税额贷，应交税费，应交增值税。代抵扣进项税

2024-09-26

同学你好这个实操课程税务课程都有间接讲到没有直接一节课直接讲的

2023-05-10

同学你好借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税如果销项大于进项借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税未交增值税如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

2022-09-19

快账用户6511 追问 2022-12-06 10:59

没有认证

齐红老师解答 2022-12-06 11:00

您好，那你上述的是对的。将销项和进项税额全部结转到未交增值税里去即可

快账用户6511 追问 2022-12-06 11:01

好的，销项和进项结转到未交增值税里去，然后待认证进项税额挂在借方，等下个月认证后结转到进项税额

齐红老师解答 2022-12-06 11:02

你好，是的，是这样的哈

快账用户6511 追问 2022-12-06 11:05

那老师未抵扣的抵扣联是不是得放在下个月，与下个月认证完后的一起装订成册呢

齐红老师解答 2022-12-06 11:06

您好，是的，放在下月的哈

快账用户6511 追问 2022-12-06 11:07

明白了，谢谢老师

齐红老师解答 2022-12-06 11:09

不客气，祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您的问题，麻烦给个五星好评哟，比心，谢谢啦。

领取会员