老师，去年有留扣的进项税额一直抵扣，但是没有做账上去。现在我结转今年全部增值税发现销项72万 进项58万转出未交增值税2万剩下是以前进项税额那分录要怎么弄

现在如果要平账有11万

分录要怎么弄

你好，不是按平账来算，是以你12月的增值税报表和你实际认证的进项税发票来做

我不知道分录要怎么弄？

是去年12月份的增值税吗？

从21年12月份到今年11月份都有多的进项税额

你好，是有多的已认证的进项税，你没有入账是吗

对的 以前已认证的进项

因为我是今年11月份才接手这个公司的工作

看到以前的人没有做

你好，那你要从待认证转到进项税 借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：应交税费-待认证进项税

问题是已经认证的了的

不能改了这样会影响以前做好的账

你好，对啊，你票认证了就入要进项税，没认证前入待认证进项税。 你看你的进项税是这么做的吗？

那我可以在本月做借： 借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：应交税费-待认证进项税 这样的分录把多出来的税额弄上去就行吗？

那可以不可以直接写借：应交税费—应交增值税—进项税额11 直接加进本月进项税额里面

你好，你要一借一贷的，你只加借方，贷方也要做的

我原本借销项78万 贷：进项58万 未转出2万是不平的

那我就直接剩下11万加在进项税额里面