老师，之前代账公司给我们挂了9万的暂估成本，没有成本票我能直接冲回吗？借库存商品9万(红字)，贷应付账款暂估成本9万(红字)？还用去查找之前有没结转吗？如果结转了，我这个分录原路冲回了不也没有影响吗？

老师，我公司6月有辆车，车到了，发票没到， 暂估了 结转成本，借库存商品 摩托车 型号 贷应付账款 暂估入库 结转成本 借主营业务成本。贷库存商品。7月发票到了，怎么冲，怎么做账啊？是做笔冲红的分录，重新录入一笔嘛？那样会不会影响我的库存啊

老师，我们公司因为当月利润过高，我就预提了成本费用，暂估入账，并结转了成本，降低利润。那我后面逼得月份利润过低，我想冲回之前预提部分成本，冲回的分录怎么做？之前预提：借：库存商品 贷：应付账款-暂估入账 借：主营业务成本 贷：库存商品 那冲回来的分录怎么做？之前结转成本了，利润变少了，现在怎么冲回？还要冲回原来结转的成本，调高利润吗？麻烦帮提供一下冲回分录

老师，我们是贸易公司，货物在9月采购9月出口，当时没取得供应商发票，但是开了出口发票，进项是暂估的成本。9月也结转了成本。 发票在10月取得，发现9月时有一行成本敲错数字了，成本少了4万。 如果我不想更正报表，直接走10月账里冲销暂估成本、冲销9月成本结转。再录入正确进项，结转正确成本。这样可以吗？

老师，之前代账公司给我们挂了9万的暂估成本，没有成本票我能直接冲回吗？借库存商品9万(红字)，贷应付账款暂估成本9万(红字)？还用去查找之前有没结转吗？如果结转了，我这个分录原路冲回了不也没有影响吗？

老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面