您好,您忘记作废了,算销项的时候只能把这张发票的销项算上,然后再开红字发票冲销了
公司是酒店行业,9月份有一张专票,纸质作废了,但是系统没有同步作废,现在才发现,发票没有认证,隔了一个月,我可以11月份直接自己开红字发票吗?
老师好,我10月份开的发票打印歪了当时纸票作废了,忘记在系统上点作废了,现在怎么办?
老师你好,11月份开 了一张发票,当时开错了,结果忘记在开票系统里作废,只是在当时开的时候,在要作废的发票上盖了作废字样,现在发现,我作了红字发票,那11月份的帐怎么做
老师,我现在在报11月份的增值税但是发现在11月份开了一张发票忘记系统上作废了。现在算销项税额多了一张票我要怎么弄呀
老师,我是一般纳税人,我3月份开了一张专票,忘记作废了,现在4月报税我怎么报?还能0申报吗?我4月份这张票要红冲掉的。
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
老师,银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款,而签发空头支票就是呢
我昨天已经开了发票冲红了
但是上报上去的销项税额还是多了一张
我还没有申报税只是把销项税额上传上去了
是的,本期的销项税额就是多的这个
那张票实际上是之前的会计开的但她把纸质专用作废系统忘记了她有再重新开发票。我昨天作废后用不用再打印出来呢
作废了不洗要再打印的
问题是我冲的是12月份的了那11月份多了一张票就是按11月份多少就报多少吗
是跨月了作废不了只能冲红后我用A4纸打印出来了
这个用做账吗应该不用吧
那我现在要怎么申报税呢
你这个是不是跨月了?如果跨月的话只能开红字发票。
还是说你只是当月发现,当月就作废了?
跨月了,而且我已经上传了
销项税额
那你多开的发票本月正常申报,开发负数发票下个月再申报
你的应该是这11月份多开那张就多开了直接按多少报多少税再把冲红后的再开张发票出来。下个月再申报应该怎么弄
下个月报税的时候,收入里面把这个红字的减去。
那这张发票我11月份的账也要做上去吗?
应该怎么弄呢?
对,就像正常发票缺一样做账,开了红字发票再做负数
我11月份那张作废经常被用来试用打印很乱还要把它做为原始单据吗?
你到底是作废的还是开红字了
是不是11月份做账是借:应收账款 贷主营业务收入 应交税费。到了下个月也是按这样直接把金额弄成负数的对吗
对,没错,就是这么做的。
我昨天开的冲红呀
都说了是跨月,我现在是报11月份的增值税那张发票是11月份开的
那就是按照上面的这么做就行了