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请教个问题?公司交了养老保险基数4800元,实际应发工资只有3000元,该怎么做账?

2022-12-08 19:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-12-08 19:50

同学您好,按各自实际交费数做账即可不要理会基数问题

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齐红老师 解答 2022-12-08 19:50

计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款

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同学您好,按各自实际交费数做账即可不要理会基数问题
2022-12-08
你好,还是按照你的应发工资来计提就可以的 这个社保基数可以高于你的工资
2022-12-08
你好,计提工资、社保会计分录 借:生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷:应付职工薪酬——工资 ——社会保险费(企业部分) 发放工资会计分录 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款——社会保险费(个人部分) 库存现金/银行存款 缴纳社保会计分录 借:应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷:银行存款
2022-05-15
借管理费用工资, 贷应付职工薪酬工资3000, 借应付职工薪酬工资3000, 贷库存现金2585 其他应收款个人负担的社保415
2025-03-15
你好,扣除3000元,这个具体是什么呢? 
2023-04-14
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