老师，生产企业出口一台设备20万人民币，增值税和退税率都是13%，本月没有增值税留底，没有内销。次月免抵额2.6万。销售分录怎么做，次月免抵额分录怎么做。然后做完账，明细应交税额-增值税-出口抵减内销产品应纳税额借方有数2.6，应交税额-增值税-出口退税贷方有数2.6到最后怎么能平
你好，三级明细不用平是累计数，二级明细一借一贷已经平了。
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一般纳税人，执行小企业会计准则，“应交税费~应交增值税”下面的二级明细科目只有：进项税额，销项税额，出口抵减内销产品应纳税额，进项税额转出，出口退税，已交税金，如果本期没有发生销项税额，只有进项税额100元……要做结转分录吗？怎么做结转分录？
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老师，本公司是生产型出口退税企业，最近半年一直有免抵税额，请问下，应交税金——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 科目余额怎么转平？
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(五)只有免抵额，没有出口退税额。这样解答后，做完账，应交税额-增值税-出口抵减内销产品应纳税额借方有数26，应交税额-增值税-出口退税贷方有数26。那就这么一直在账上有数吗？什么时候能使这两个科目平呢。
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老师，生产企业出口一台设备20万人民币，增值税和退税率都是13%，本月没有增值税留底，没有内销。次月免抵额2.6万。销售分录怎么做，次月免抵额分录怎么做。然后做完账，明细应交税额-增值税-出口抵减内销产品应纳税额借方有数2.6，应交税额-增值税-出口退税贷方有数2.6到最后怎么能平
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老师增值税的留 抵退税分录是： 借:应交税费-增值税留抵税额 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 批准后：借：银行存款 贷：应交税费-增值税留抵税额‘ 而出口退税款是： 借：应收出口退税款 应交税费-应交增值税（出口抵减内销应纳税额） 贷：应交税费-应交增值税（出口退税） 那个上期有留抵税额5万，当月要交6万是这么做分录的吗？ 借：应交税费-应交增值税（进项税额）-5 贷：应交税费-未交增值税 -5 再做：应交税费-转出未交增值税 1 贷：应交税费-未交增值税 1
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老师，我这个账务处理对吗，那结转到下年时这两个科目还有余额吗
我做的销售时 借：应收账款-出口 20 贷：主营业务收入20 次月免抵税审批单下来时 借：应交税额-增值税-出口抵减内销产品2.6 贷：应交税额-增值税-出口退税2.6
你好，请问你们公司是生产企业还是外贸企业，退税率是多少？出口当月内销有没有留底税额？
生产企业，退税率和增值税税率都是13%，没有留底没有内销。
就是说你们公司只卖出口？如果是这样的话收到退货款时， 借：应收出口退税款2.6 贷：应交税费-应交增值税（出口退税）2.6