老师，今年就快完结了。如果成本票还少了，我是不是可以做借主营业务成本-暂估成本 贷应付账款？明年5月份前开票回来就可以了不 是不
是的，你的理解是对的
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Q
老师，我公司提前给客户开了销售货物的发票，但是货物还没交付成本还没出来，现在月结成本是不是可以暂估入账啊，借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估成本
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老师，今年就快完结了。如果成本票还少了，我是不是可以做借主营业务成本-暂估成本 贷应付账款？明年5月份前开票回来就可以了不 是不
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就是22年做了借，库存商品-暂估 贷，应付账款-暂估，还结转了：做 借，主营业务成本，贷，库存商品-暂估 现在23年5月之前，我找到了成本票进来，我该怎么做分录？
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Q
老师，我在22.12月有一笔暂估成本，然后在5.31之前回来发票了，我就直接冲减当期的主营业务成本和应付账款暂估就行对吧，如果要是6月份回来的发票是不是就直接 做：借利润分配负数贷应付账款暂估？
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Q
老师，您好，去年暂估了成本，借：主营业务成本100贷:应付账款-暂估成本100 今年冲回这个成本，是做 借：应付账款-暂估成本100 借：以前年度损益100 还是直接全部计入贷方：以前年度损益100 应付账款-暂估成本-100呢
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那到时票回来了 是专票。怎么做账呢
那就是确认进项税，冲减主营业务成本
不用冲红12月的暂估分录不
你可以冲红，然后按发票金额入账的
老师 那借主营业务成本 借进项 贷应付账款 成本入在本年了 不是去年12月份的年度了
你先冲减了暂估成本，这样就是进项税计入了当年度成本
老师，进项是当年认证抵扣。可是主营业务成本不是也在当年了吗
这个差额可以确认在当年的