老师，应付账款-暂估，后期没有收到发票，是要按企业所得税交税吗，员工购买生产用的面料拿到发票找财务报销可以记入管理费用吗
暂估没收到发票，汇算时要调增的。生产用的面料计入原材料
-
Q
老师好，我们公司是小规模建筑行业，由于9月材料发票，以及费用发票没有拿到手，因为要做账报税，我暂估一笔费用，借：管理费用～暂估 85000 贷：其他应付账款~ 法人 85000 现在10月老板给我拿来发票75000元，差10000元发票，我现在做10月份账可以冲暂估的费用吗？
-
Q
老师好！老板不想交企税，一个很小的小规模纳税人，所以上个月我暂估了老板报销，假设垫付的材料费，以及假设报销的日常费用，合计三万元，这个月只来了一点点发票，我是把原来的冲掉，按收到的发票做账，然后到月底为了避税再重新暂估吗？这样处理有没有问题？
-
Q
甲企业为制造业企业，是一般纳税人。9月1日采购一批原材料用于生产产品，发票账单均已收到。根据增值税专用发票上记载可知，买价为100000元，增值税13000元，此外运杂费1500元。材料暂没有收到，货款以转账支票支付。2.乙企业为制造业企业，是增值税小规模纳税人，9月2日，采购一批原材料用于生产产品，发票账单均已收到。根据增值税普通发票上记载可知，买价为100000元，增值税3000元，此外运杂费1500元。材料暂没有收到，货款以转账支票支付。3.丙企业是一家商业企业，是增值税一般纳税人:（1）9月3日采购一批商品用于销售，发票账单均已收到。根据增值税专用发票上记载可知，买价为100000元，增值税13000元，此外运杂费1500元。商品暂没有收到，开具一张银行承兑汇票用以到期后支付货款。该商品的含税零售价为245000元。（2）上述商品验收入库。
-
Q
老师，应付账款-暂估，后期没有收到发票，是要按企业所得税交税吗，员工购买生产用的面料拿到发票找财务报销可以记入管理费用吗
-
Q
你好，老师，公司采购原材料时按进项发票入账的，有一部分原材料未付货款的是等付了款再开票的。就没有入账，所以我领用原材料时按主营业务收入，就是销项发票的不含税金额，领用可以么？做到后面的时候，应付账款超过了100万，销项票也开多了，我就只能暂估原材料了，我这样做对不对？
热门问答 更多>
-
老师 老板买手机自己用开专票报销 可以直接做福利费吗？
-
老师，人力资源公司可以只交四险吗？
-
你好，我们是做亚马逊，回款到第三方平台再提现，这个提现提到个人卡还是公户？哪个更安全点？
-
老师请问新开的公司如何设置自然人申报密码
-
老师你好，之前预付分包款，收到发票后该怎么做账？
-
一般纳税人 年度盘存库存商品正常过期损坏 ，该怎样进行账务处理？企业所得税季报该怎样申报？
-
老师，我报表里的应付职工薪酬总额，比我实际发放的工资要多， 如果按我工资表的金额来申报个税的， 他和报表里的应付职工薪酬总额才2万多。这2万多嗯，坐汇算清缴的时候是不是需要调整
-
老师，问下我报增值税填的不是小微企业，然后税交了，所得税报表出来是小微企业，这个有啥影响没
-
从个税系统里导出工资薪金表和全年一次性奖金表，如何将两张表的姓名、身份证号、个税金额，匹配在一起？
-
老师，上市公司上市前查不到信息吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，购买生产设备可以记到管理费用吗
购买生产设备只能计入固定资产
汇算调增要怎么做呢
在A105000纳税调整项目明细表第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
那要是购买的办公电脑是不是可以记到管理费用呀
不可以的哈，按会计准则计入固定资产
老师，企业所得税申报表里的营业成本＝营业成本＋销管财＋税金及附加吗
业所得税申报表里的营业成本＝主营业务成本＋其他业务成本
销管财和税金及附加不用加上是吗，那加上税也报了怎么办呀
没事的，那个只是预交。