老师，应付账款-暂估，后期没有收到发票，是要按企业所得税交税吗，员工购买生产用的面料拿到发票找财务报销可以记入管理费用吗
暂估没收到发票，汇算时要调增的。生产用的面料计入原材料
-
Q
老师好，我们公司是小规模建筑行业，由于9月材料发票，以及费用发票没有拿到手，因为要做账报税，我暂估一笔费用，借：管理费用～暂估 85000 贷：其他应付账款~ 法人 85000 现在10月老板给我拿来发票75000元，差10000元发票，我现在做10月份账可以冲暂估的费用吗？
-
Q
老师好！老板不想交企税，一个很小的小规模纳税人，所以上个月我暂估了老板报销，假设垫付的材料费，以及假设报销的日常费用，合计三万元，这个月只来了一点点发票，我是把原来的冲掉，按收到的发票做账，然后到月底为了避税再重新暂估吗？这样处理有没有问题？
-
Q
甲企业为制造业企业，是一般纳税人。9月1日采购一批原材料用于生产产品，发票账单均已收到。根据增值税专用发票上记载可知，买价为100000元，增值税13000元，此外运杂费1500元。材料暂没有收到，货款以转账支票支付。2.乙企业为制造业企业，是增值税小规模纳税人，9月2日，采购一批原材料用于生产产品，发票账单均已收到。根据增值税普通发票上记载可知，买价为100000元，增值税3000元，此外运杂费1500元。材料暂没有收到，货款以转账支票支付。3.丙企业是一家商业企业，是增值税一般纳税人:（1）9月3日采购一批商品用于销售，发票账单均已收到。根据增值税专用发票上记载可知，买价为100000元，增值税13000元，此外运杂费1500元。商品暂没有收到，开具一张银行承兑汇票用以到期后支付货款。该商品的含税零售价为245000元。（2）上述商品验收入库。
-
Q
老师，应付账款-暂估，后期没有收到发票，是要按企业所得税交税吗，员工购买生产用的面料拿到发票找财务报销可以记入管理费用吗
-
Q
你好，老师，公司采购原材料时按进项发票入账的，有一部分原材料未付货款的是等付了款再开票的。就没有入账，所以我领用原材料时按主营业务收入，就是销项发票的不含税金额，领用可以么？做到后面的时候，应付账款超过了100万，销项票也开多了，我就只能暂估原材料了，我这样做对不对？
热门问答 更多>
-
一般纳税人正常是先勾选9月进项税额，再做9月份的账务吗，想问下是先干嘛再干嘛，能给个做事情做账的流程吗及每个步骤需要哪些发票资料和附件
-
老师好！我们有些客户付款不按发票金额，总喜欢少付10元或者抹掉零头付整数，这样的差额可以直接记到营业外支出吗
-
老师汇算清缴按照什么填写呢？
-
如果实缴到位，零元转让可以吗
-
老师，请问学堂有没有开启25年三季度企业所得税新版申报实操课？
-
老师，现在个体工商户申报增值税的时候，怎么还有个税缴纳呢？意思就不用登录自然人那个申报个税了吗
-
我的这个提问快到期了，怎么办
-
接夫妻公司各50%持股比例问题，其中一个股东有50%降到20%，但注册资本为零实缴，又有未分配利润没有分，那现在降到20%还可行吗
-
老师您好，觉得人际关系好难，绝大部分强势，有个人事很聪明，模仿别人的为人处世和穿搭，而我的财务主管，没有中级会计证，账也没有做过，报税也不会，但她做了十几年，现在是财务主管比我工资高，想到这些心理就不平衡，怎么去包容和理解
-
我8月自己成立了个体工商户，现在也没有业务，就是自己给自己交的社保费用，8月以前每月还有工资，还有劳务报酬所得，我在个体户的个人经营所得税的申报中费用就是社保费用，个人综合所得的申报中专项扣除及其他就不需要在个体经营所得税中申报了吧
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，购买生产设备可以记到管理费用吗
购买生产设备只能计入固定资产
汇算调增要怎么做呢
在A105000纳税调整项目明细表第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
那要是购买的办公电脑是不是可以记到管理费用呀
不可以的哈，按会计准则计入固定资产
老师，企业所得税申报表里的营业成本＝营业成本＋销管财＋税金及附加吗
业所得税申报表里的营业成本＝主营业务成本＋其他业务成本
销管财和税金及附加不用加上是吗，那加上税也报了怎么办呀
没事的，那个只是预交。