老师，你好！2022年的费用应该在当年全部做进去是吧？但对方一直不给我们成本进项发票，导致我无法及时确认收入！那我这情况费用发票应该怎么处理，进项留底是不是不太好，其实预收款挂账很大

老师您好 我刚接手了别人的账，有点不明白的地方希望您帮我解决下。我的前任会计在收到发票进账的时候做的是借 应交税费 待认证进项税额 然后在月底的时候做的结转分录是 借 应交税费-应交增值税-进账税额 贷 应交税费-待认证进项税额 我不太会用应交税费-待认证进项税额这个科目 麻烦老师给我解释下，还有他这个分录对吗？另外 实际情况是进账大于销项 不用交税 这个结转分录怎么写？谢谢

老师你好，我想问下，我公司去年的房租费因为没拿到发票，就挂着，（去年到今年的10份都是核定征收的）我在今年3月份就直接无票进去了成本，谁知道10月份给取消了核定，那么我想知道，这笔费用是不是要去开票回来入账，但是按照权责发生制，这笔费用也不能进入今年的费用里面呀，老师，这样的情况，我该怎么处理，直接调整去年的未分配利润吗？

公司是做咨询的，2020年发生了一次咨询服务，开具了发票，同时在当年确实了收入。但是在2022年，由于特殊原因，导致这笔款项需要退费，请问老师，我们应该怎样进行账务处理，以及发票处理？（一般纳税人该如何做？小规模该如何做？）

老师，我们有个项目，其中有一家供应商是商贸公司，这家商贸公司并没有给我们提供服务（提供货物），去年发票开给我们了，而且我们收到发票后就全部认证抵扣了的。但是我们一直没付款，对方也一直没有催要款项。由于项目完工了，工程款已经结算清了，领导就想的，这家供应商如果不要钱了，那就把当时已经认证抵扣了的进项发票做进项税额转出？或者，我们把已经认证抵扣了的进项发票再退给对方红冲？像这种情况，应该要怎么处理比较合适？

老师，你好！2022年的费用应该在当年全部做进去是吧？但对方一直不给我们成本进项发票，导致我无法及时确认收入！那我这情况费用发票应该怎么处理，进项留底是不是不太好，其实预收款挂账很大