无票收入进个体户公司，但实际材料购入用的是一般纳税人公司（支付款项及货款）专用发票，那么这种情况应该怎么做账，一般纳税人账套。 一般纳税人进来了这个材料成本，材料一直挂账上，因为实际没有项目消耗这个成本，如果要摊到其他项目上，又会导致其他项目成本不准确，那账上要怎么处理好。
您好，以后无票收入做在一般人呀，现在消耗的方法就是销售给个体户了
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51、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，该企业生产主要耗用一种原材料A，该材料按计划成本进行日常核算，A材料计划单位成本为每千克10元，2019年6月1日，该“原材料”账户余额40000元，“材料成本差异”账户借方余额5200元。甲公司6月份发生的有关业务如下：(1)5日，从乙公司购入A材料5000千克，增值税专用发票上注明的销售价格为45000元，增值税税额为5850元，全部款项以银行存款付清，材料尚未到达。(2)10日，从乙公司购入的A材料到达，验收入库时发现短缺80千克，经查明，短缺为运输中合理损耗，按实际数量入库。(3)20日，从丙公司购入A材料4000千克，增值税专用发票上注明的销售价格为44000元，增值税为5720元，材料已验收入库，款项尚未支付。(4)6月份，甲公司共领用A材料6000千克用于生产产品。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，
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老师您好，我们是建筑公司（被挂靠方），只收取管理费用，接上任会计，请老师分析一下： 个人挂靠我司，转钱到公司账户付材料款； 借：银行存款 贷：其他应付款_某项目个人 借：预付账款_某供应商 贷：银行存款 借：应付账款_某项目 应交税费_进项 贷：预付账款_某供应商 收到工程款 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费_销项 扣除管理费后公司拨款至项目 借：主营业务成本-材料 -人工 贷：应付账款_某项目 应付职工薪酬 借：应付账款_某项目 应付职工薪酬 贷：银行存款 如果收到甲方工程款，没有拨付给项目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本吗？其他应收款和应付账款-某项目得结转吧（原会计一直挂在那里）
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老师您好，我们是建筑公司（被挂靠方），只收取管理费用，接上任会计，请老师分析一下： 个人挂靠我司，转钱到公司账户付材料款； 借：银行存款 贷：其他应付款_某项目个人 借：预付账款_某供应商 贷：银行存款 借：应付账款_某项目 应交税费_进项 贷：预付账款_某供应商 收到工程款 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费_销项 扣除管理费后公司拨款至项目 借：主营业务成本-材料 -人工 贷：应付账款_某项目 应付职工薪酬 借：应付账款_某项目 应付职工薪酬 贷：银行存款 如果收到甲方工程款，没有拨付给项目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本吗？其他应收款和应付账款-某项目得结转吧（原会计一直挂在那里）
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老师 我家公司新开的，基本上都是走内账，开了一个一般纳税人的户，只有进项发票或者销项发票的时候我才记账，但是这个一般纳税人成立没有做实的投资款，只是拿他用来开发票用， 进货的时候都是老板个人账号转到一般纳税人的账号，再从对公账号的转到往来单位的对公账号，这个资产类科目我应该怎么记，
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甲企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，该企业生产主要耗用一种原材料，该材料按计划成本进行日常核算，计划单位成本为每千克20元，2019年6月初，该企业“银行存款”科目余额为300000元，“原材料”和“材料成本差异”科目的借方余额分别为30000元和6152元，6月份发生如下经济业务做出账务处理：（1）5日，从乙公司购入材料5000千克，增值税专用发票上注明的销售价格为90000元，增值税税额为11700元，全部款项已用银行存款支付，材料尚未到达。（2）8日，从乙公司购入的材料到达。(3)10日，从丙公司购入材料3000千克，增值税专用发票上注明的销售价格为57000元，增值税税额为7410元，材料已验收入库并且全部款项以银行存款支付。(4)15日，从丁公司购入材料4000千克，增值税专用发票上注明的销售价格为88000元，增值税税额为11440元，材料已验收入库，款项尚未支付。剩余材料的实际成本6月份，甲企业领用材料的计划成本总计为84000元，做
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我的印花税有买卖合同，租赁合同，技术合同都是核定过的，但是只有技术合同本季度没有发生，另外两个有发生，我只申报另外两个就可以了吗
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老师您好，总表如何更新到分表，主要总表有很多合并单元格，导过来保留原格式，表头也有合并单元格，是一个销售表，从多个维度老板想看分表，比如按业务员。
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那就是也是要做销售收入缴税咯
您好，是的呀，没办法的，我们把这些成本消化没有收入的情况下，毛利倒挂，查账风险很大
但是我们每月的进项票都严重不足
您好，是我们材料采购时取不到发票么，那不正好把这个成本给消化了
进项是可以抵扣，但是这个不是现账套成本，如果结转成本到项目，就归集不到，要分摊到其他项目成本，那么就会导致其他项目成本失真
哦哦，那就是我们项目的毛利高，进项不够是正常的现象
因为我们进项不足，缴税远远高于税负。进项不足有几个原因，有时候我们提前收款客户需要票，因为我们是特殊行业，我们供应商强势需要货物移交才出发票，导致我进项慢进来。
您好，这个原因不会导致我们进项不足的，先交增值税，后来的项目就有抵扣税，我们税负就2个原因：毛利高，进贷渠道没有取得专票
进货渠道都有专票，而且有时无票收入进个体户，进项票入公司。安装服务是简易计税，销售电梯都有进项，销售毛利低；维保、维修人工成本主要是本公司工程部门人员维修维护无票，买维修材料都有进项票。都会有费用类进项票。但就是不够，刚来的一家公司，想不明白，请老师指导一下，谢谢
您好，看明白了，进项少增值税交多，但利润少了呀，一样的效果，因为专票113是13能抵进项，100减利润，人工没有发票，113全减利润了，综合税负是一样的
100减利润，人工没有发票，113全减利润了，综合税负是一样的。 这里不是很明白，可以再解释清楚一点吗？100以内我的所有成本都是可以扣除的，就是增值税要交的多一点。 但最后综合税负怎么会一样，不太明白
好的，成本113，如果是收到专票 借：主营业务成本 100 进项税 13 贷：银行 113 利润表成本100 如果没有专票 借：主营业务成本113 贷：银行 113 利润表成本113 您看是不是无专票时利润少13，但多交13的增值税